Basilea 2: Proyecto de Circular de Recursos Propios . 5 de Junio

JORNADA SOBRE LA NUEVA CIRCULAR DE SOLVENCIA DEL BANCO DE ESPAÑA

1. Recursos Propios Computables

- Elementos que componen los Recursos Propios Computables

- Principales diferencias con los Recursos Propios Computables definidos en la Circular 5/93

2. Requerimientos de recursos propios por riesgo de crédito

- Medición del riesgo de crédito: Método estándar

- Categorías de exposición

- Cálculo de las exposiciones ponderadas por riesgo de crédito

- Entidades de Calificación elegibles (ECAI)

- Medición del riesgo de crédito: Método IRB

- Categorías de exposición

- Cálculo de las exposiciones ponderadas por riesgo de crédito

- Requisitos para la utilización del método

- Reducción del riesgo de crédito

- Técnicas de mitigación del riesgo admisibles

- Requisitos para la aplicación de las técnicas de mitigación

- Tratamiento de los desfases de vencimiento

- Combinaciones de técnicas de mitigación del riesgo

- Titulización

- Definición y ámbito de aplicación

- Cálculo de las exposiciones ponderadas por riesgo de crédito

§ Método Estándar

§ Método IRB

3. Requerimiento de recursos propios por riesgo de contraparte

- Métodos aplicables

- Combinaciones de métodos

- Acuerdos de compensación

4. Tratamiento de otros riesgos

- Riesgo de tipo de cambio

- Riesgo de precio de la cartera de negociación

- Riesgo de liquidación y entrega de la cartera de negociación

5. Requerimientos de recursos propios por riesgo operacional

- Métodos aplicables

- Requisitos para la aplicación de los distintos riesgos

- Mecanismos de transferencia de riesgos

6. Límites a los grandes riesgos

7. Gobierno interno de las entidades y autoevaluación de capital

8. Obligaciones de información al mercado

9. Información periódica a rendir al Banco de España

- Repaso a la estructura y contenido de los futuros estados RP de declaración de solvencia al Banco de España

· Información general (RP10 y RP11)

· Riesgo de crédito (RP21 a RP27)

· Riesgo de mercado (RP31 a RP35)

· Riesgo operacional (RP41 a RP43)

· Enlace Contabilidad-Solvencia (RP00)

· Riesgo de tipo de interés (RP51 a RP53)

· Grandes riesgos (RP60-RP61)

10. Disposiciones transitorias