Gestión Patrimonial

Presentación y Objetivos
Este master va dirigido a licenciados en Economía, Administración y Dirección de Empresas y Derecho, así como a profesionales de la Banca Privada.

Su objeto consiste en la especialización interdisciplinar necesaria para la gestión de patrimonios personales de nivel alto y medio-alto, tanto en materia inmobiliaria como mobiliaria, asumiendo los diversos aspectos económico-financieros relevantes, así como los de carácter jurídico en sus vertientes civil, mercantil y tributaria.

Duración y Dedicación
El tiempo de dedicación previsto para este curso es de 500 horas.

Acreditación y Titulación
La UNED expedirá a los alumnos que superen el curso un Título Propio de Master en Gestión Patrimonial.
Créditos: 50
Horas: 500

Contenido

• Tema I: Conceptos jurídico-económicos básicos para el análisis y la gestión de patrimonios.
• Tema II: Régimen fiscal del patrimonio y de la gestión patrimonial en España.
• Tema III: Matemática financiera básica para el análisis de inversiones.
• Tema IV: Problemática en la gestión de patrimonios privados: ¿family office?
• Tema V: Las inversiones en activos financieros y otras figuras: su problemática fiscal.
• Tema VI: Las inversiones inmobiliarias y su problemática tributaria específica.
• Tema VII: Las inversiones en obras de arte, antigüedades y objetos de colección. Problemática fiscal.
• Tema VIII: Optimización de los costes fiscales en el ámbito del Impuesto sobre el Patrimonio y del Impuesto sobre las Sucesiones y las Donaciones, en relación con la gestión del patrimonio privado.
• Tema IX: Problemática fiscal de las rentas y activos no declarados.
• Tema X: Régimen fiscal especial de las sociedades patrimoniales.
• Tema XI: Régimen fiscal de sociedades de arrendamientos de viviendas.
• Tema XII: Régimen fiscal de entidades sin fines lucrativos e incentivos fiscales al mecenazgo.
• Tema XIII: Fiscalidad comunitaria e internacional en materia de gestión patrimonial.
• Tema XIV: Costes de formalización de una operación patrimonial. Fedatarios públicos. Tarifas de costes.
• Tema XV: Criterios básicos de selección de alternativas de inversión. Check-list para realizar un autodiagnóstico de inversiones.

Metodología y Actividades
Se editará una guía didáctica para orientar al alumno sobre la mejor forma de aprovechar el curso.

El alumno será asesorado a lo largo del curso a través de tutorías y, en su caso, seminarios ayudándole en todo momento en la resolución de cualquier duda que se le plantee en la materia impartida.

Además de las sesiones presenciales de carácter voluntario, el contacto con los alumnos se tendrá por teléfono, fax, carta, correo electrónico y emisiones en directo por internet.

Criterios de Evaluación
La evaluación final (apto, no apto) se hará sobre la base puntual de las soluciones de los casos prácticos, de las pruebas de evaluación on-line y de los dos exámenes anuales.

Material Didáctico Obligatorio

1. Manual de Gestión Patrimonial, CISS, 2005.
2. El que para ampliación y actualización del anterior manual pueda remitirse a los alumnos a lo largo del Curso.
3. Repertorio de casos prácticos que, igualmente, se remitirá a los alumnos matriculados.