Gestión de Tesorería (Cash Management).

Índice:

• El ámbito del Cash management: Problemas genéricos de la gestión de tesorería.  Definición, principios y conceptos básicos. El coste alternativo del dinero en el tiempo. El departamento de tesorería como centro de beneficio.
• El circuito de cobro: Las etapas del proceso de cobro. Recepción y ejecución del pedido. Facturación y envío de la factura. El cobro e ingreso del importe de la factura. La gestión del cobro. Aspectos financieros y comerciales de las condiciones de venta. Medios de cobro. Cheque. Metálico. Transferencia. La letra de cambio. Pagaré. Los Impagados.
• El circuito de pago: Introducción. Etapas del proceso de pago. Negociación con proveedores. Control de recepción de pedidos y facturas. El pago. Distintos pagos que se realizan en las empresas. Medios de pago. Previsiones de pago.
• Técnicas del Cash management: Centralización – descentralización. Tesorería cero – negativa. La tesorería como centro de beneficio. Implantación de un sistema de Cash Management. Análisis de la situación actual. Fijación de objetivos y funciones. Organización / Racionalización. Planificación / Presupuesto de tiempo.
• Financiación de déficits: Proceso de financiación a corto plazo. Introducción. El fondo de maniobra. Concepto e importancia del fondo de maniobra. Las necesidades del fondo de maniobra. Planificar la tesorería (previsión a corto y medio plazo). Presupuesto anual.
• Inversión de excedentes: Pago anticipado a proveedores. El coste financiero de las cuentas de clientes. Análisis de inversiones. El método del valor actual neto. Tasa interna de rendimiento.
• Relaciones bancarias: Fuentes de información de las entidades financieras. Planteamiento de las operaciones: el paquete (“package”). El balance banco-empresa. Cómo reclamar. La Taya Bancaria.