PRESENTACIÓN.Sistemas y medios de pago: especialización y
formación imprescindible en el personal responsable
(directivos,
contables, administrativos...) de empresas privadas y en el personal de
entidades bancarias o
financieras.
Este curso permitirá a sus
participantes desarrollar su trabajo correctamente en los departamentos de
cobros
o pagos de las empresas.
Muy útil también para directivos y cuadros de
las
entidades financieras, que deseen ampliar su formación
en
medios de pago.
DESTINATARIOS.- Titulados
universitarios y profesionales que deseen conocer en profundidad el
funcionamiento de los
sistemas de pagos en empresas y entidades
bancarias.
- Personal de empresas, instituciones y entidades
financieras que deseen mejorar su formación en este
campo.
OBJETIVOS.Con
este curso se podrá comprender el funcionamiento de los distintos sistemas
de pagos, partiendo de
los tipos de contratos y deteniéndose en los
elementos de uso (letras de cambio, cheques,
bancaelectrónica,
pagarés, etc.).
Profundizar en los
créditos documentarios, en las
transferencias bancarias, pagos y cobros
transfronterizos, y en toda la
variedad de la gestión de pagos.
ACREDITACIONES.Al
finalizar el curso, y una vez superados los exámenes, el Alumno obtiene:
-
Diploma y Certificado de Profesionalidad, expedidos por CENPROEX, con el
número de horas lectivas y
de prácticas cursadas, así como las
calificaciones obtenidas.
CONTENIDO. MÓDULO
I.
Tema 1. FUNCIONES Y EVOLUCIÓN DEL SISTEMA DE PAGOS. Concepto,
funciones y componentes
de «Sistema de Pagos». Funciones universales
del dinero. Formas de dinero. Calificación de la eficacia
económica
y jurídica del dinero. Principio nominalista versus principio valorista.
Masa de dinero en
circulación, inflación y tipos de interés. El dinero
en las obligaciones y contratos. Cláusulas de
estabilización o
actualización. «Eurosistema»: Estructura del Sistema Europeo de Bancos
Centrales
(SEBC). Régimen legal del Banco de España. Normas legales que
reservan actividades específicas
relacionadas con el Sistema de
Pagos a las Entidades de Crédito. Regulación del mercado interbancario y
de
divisas, y gestión de los sistemas de compensación. Instrumentos
financieros. Definiciones del Banco
Central Europeo de agregados
monetarios para el área del euro. Introducción del euro como moneda
única
de la UEM y unidad monetaria de España.
Tema 2. SISTEMAS DE
COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN. Definición de los sistemas de compensación
y
liquidación. Concepto jurídico de la compensación de deudas y efectos que
produce. Compensación
interbancaria. Síntesis de la compensación
contable y efectiva multilateral a través de Cámara o
Subsistema
de Compensación. Riesgo «sistémico» en los procedimientos de liquidación
de los sistemas
de compensación de pagos. Directiva de la UE sobre
firmeza y garantía en las liquidaciones de los
sistemas de
transferencias de fondos y compensación de pagos. Criterios para reducir
los riesgos
sistémicos en los sistemas de grandes pagos de los bancos
centrales. Informe Lamfalussy. Regulación de
los sistemas de pago
y liquidación de valores en España. Sistemas españoles de pagos y de
liquidación y
compensación de valores reconocidos por la Ley
41/1999. Fusión del SCLV y la CADE. IBERCLEAR.
Quiénes pueden ser
miembros de los sistemas de pagos españoles. Régimen legal y regulación
actual de
la Compensación Bancaria. Sistema Nacional de Compensación
Electrónica. Simplificación de régimen de
cámaras de
compensación con supresión de las cámaras provinciales. Cámara de
Compensación
Bancaria de Madrid. Sistema de Cámara Única (SCU).
Compensación mediante intercambio de
documentos en soporte
magnético en el Centro de Cooperación Interbancaria (CCI). Servicio
Español de
Pagos Interbancarios (SEPI). Sociedad Española de
Sistemas de Pago, S.A. (SESP). Concepto de
transferencias
interbancarias. Servicio de Liquidación del Banco de España (SLBE).
Liquidación de
transferencias en el SNCE y en el SLBE. Procesos de
normalización y de principios y procedimientos en
el pago
aplicables a las transferencias internacionales de fondos. Normas sobre
transacciones exteriores
aplicables a las transferencias electrónicas
de fondos. Régimen jurídico de las transferencias entre
Estados
miembros de la Unión Europea. Sistema TARGET de transferencias
electrónicas interbancarias y
liquidación en tiempo real.
Tema
3. CONTRATOS. Concepto general de contrato. Capacidad contractual. Clases
de contratos.
Cuasicontratos. Eficacia de los contratos. Forma de los
contratos. Interpretación de los contratos. Vida y
cumplimiento
del contrato. Extinción del contrato. Rescisión de los contratos. Nulidad
de los contratos.
Prevención contra la formalización de contratos
ineficaces o con vicios que los invaliden. Contratación en
masa y
contratos de adhesión. Condiciones generales de contratación. Protección
de los consumidores y
usuarios frente a las cláusulas abusivas
incluidas en los contratos. Las cláusulas abusivas en la
negociación
bancaria y financiera. Características de los contratos bancarios.
Delimitación del concepto
de «consumidor» y «usuario» y sus
niveles de protección en las operaciones bancarias y financieras para
empresas
y particulares. Protección de datos personales.
Tema 4. CONTRATOS
ELECTRÓNICOS. Consideraciones generales sobre los contratos electrónicos.
Evolución
jurisprudencial hacia el reconocimiento del documento electrónico y la
firma
electrónica.
Evolución de la regulación legal hacia el
reconocimiento del documento electrónico y la firma electrónica.
Reconocimiento
legal del documento electrónico a través de la firma electrónica. El
contrato electrónico y
el consentimiento prestado por vía
telemática. La contratación electrónica y el comercio electrónico como
modalidad
específica de la contratación a distancia. Las partes de un contrato
electrónico. Los
prestadores de servicios de la sociedad de la
información. La oferta electrónica y las comunicaciones
comerciales
por vía electrónica. Contenido del contrato electrónico. Lugar de
perfeccionamiento del
contrato electrónico. Momento de formalización
del contrato electrónico. Ley aplicable y jurisdicción
competente.
Cumplimiento del contrato: el pago. Incumplimiento del pago y mora del
deudor. Efectos de
la mora e intereses de demora. Mora en las
obligaciones mercantiles. Lucha contra la
morosidad en las
operaciones
comerciales. Contenido del contrato electrónico. Lugar de
perfeccionamiento del contrato
electrónico. Momento de formalización
del contrato electrónico. Ley aplicable y jurisdicción competente.
Cumplimiento
del contrato: el pago. Incumplimiento del pago y mora del deudor. Efectos
de la mora e
intereses de demora. Mora en las obligaciones mercantiles.
Lucha contra la morosidad en las operaciones
comerciales.
Tema 5.
BANCA ELECTRÓNICA Y AUTOSERVICIOS BANCARIOS. Concepto de banca electrónica
y
autoservicios bancarios. Dispositivos de autoservicios bancarios
multimedia. Evolución hasta 2003 del
canal de autoservicio en
transacciones en ATMs en España. Posibles estrategias de la banca española
en
autoservicio en ATMs (cajeros, quioscos multifunción, ventanillas
automáticas). La opinión del BCE
sobre los quioscos de
autoservicio y la posición del sector bancario
español. La estrategia de
las
entidades bancarias españolas con presencia multinacional. La
barrera de los costes en la implantación
de unidades o estaciones
de autoservicio de funciones múltiples sobre medios de pago y disposición
sobre
cuentas a la vista. Barreras de
seguridad a la implantación y
mantenimiento de autoservicios
bancarios.
Redes interbancarias de
cajeros automáticos. Seguridad de identificación personal en la banca
electrónica.
Sistemas criptográficos como fuente de seguridad. Firma electrónica.
Certificados
electrónicos. Proceso de elaboración de acuerdos para
alcanzar la validez jurídica del documento
electrónico y de las
transacciones con normas EDI. Seguridad en las conexiones y transacciones
on-line.
e-banking: servicios bancarios a través de Internet.
m-banking: servicios bancarios a través del móvil. mpayment:
pagos
a través del móvil. Riesgos asociados al uso de la banca electrónica:
phising y scam.
MÓDULO II.
Tema 6. LETRAS DE CAMBIO.
Funciones de la letra de cambio como título-valor de cambio y crédito.
Regulación
vigente de la letra de cambio. Mandato incondicional de pago y expresión
de la moneda y
cantidad. Designación del librado. La indicación y las
formas de vencimiento. El lugar en que se ha de
efectuar el pago. Qué
se entiende con carácter general a efectos de esta Ley por lugar y por
domicilio. La
designación del tomador. Letra a la orden del librador.
Fecha y lugar de libramiento. Firma y domicilio del
librador. El
librador como garante en cualquier caso de la letra. Letra en blanco.
Otras personas que
pueden aparecer en la letra. Modelo de la letra
adaptado a la emisión en euros y devengo del Impuesto
de Actos
Jurídicos Documentados. Ampliación o suplemento de la letra. Pluralidad de
ejemplares. Copias
de las letras. Causa y regulación de la provisión de
fondos y su cesión. Concepto, naturaleza y efectos de
la
aceptación y de la negación de la misma. Regulación, características
esenciales del endoso, supuestos
en que no puede realizarse y fórmula.
Formas de transmisión de la letra por cesión ordinaria y otros
medios.
Presentación de la letra de cambio al pago y momento en que debe
realizarse. Entrega de la letra
en el momento del pago. Sustitución por
documento acreditativo del pago. Truncamiento de la letra.
Letras con
intereses. Pago parcial de la letra. Efectos del pago antes del
vencimiento y al vencimiento.
Prórroga de pago. Pago de letras de
cambio libradas en moneda extranjera convertible. Pago de la letras
por
consignación. Objeto y concepto del protesto. Supuestos en que no es
preciso. Características del
aval cambiario. Concepto y fines de
la intervención. Consecuencias del extravío, sustracción o
destrucción
de la letra. Normas sobre conflicto de leyes en las relaciones cambiarias.
Letras de favor.
Clases y formas de utilización. Devengo del Impuesto
de Actos Jurídicos Documentados (AJD). Emisión
electrónica de
letras. Impago de letras de cambio.
Acciones cambiarias y extracambiarias.
Registros de
morosos. Registro de Aceptaciones Impagadas (RAI).
Tema
7. CHEQUES. Regulación legal. Aspectos formales del cheque. Soporte del
cheque. Talonarios
personalizados y cheques de ventanilla. Cheques
especiales de clientes. Discrepancia o repetición en el
importe
por el que se libra el cheque. Formas de emisión de cheques por el modo de
transmisión. Formas
de emisión del cheque por las personas que se
consignan en el mismo al emitirlo. Cheque conformado,
visado,
certificado. Conformidad telefónica de cheques. Cheque garantizado sin o
con tarjeta. Personas
que intervienen en el cheque. Objetivos de la
normalización y personificación. Formas de transmisión del
cheque.
Exigencia de pago a la vista. Cheque postdatado. Cheque antedatado. Plazos
de presentación
del cheque. Días en que puede realizarse.
Presentación al pago a través de los Sistemas de
Compensación.
Posibilidades de revocación del cheque y oposición al pago por parte del
librador en los
supuestos de extravío o privación ilegal del cheque.
Justificación de que el pago ha sido realizado. Pago
parcial de
cheques. Pago de cheques en moneda extranjera. Cheque cruzado general y
especial. Cheque
para abonar en cuenta. Valoración de cheques en
general y de los pagados por otras oficinas o entidades
de depósito y
requisitos a cumplimentar. «Endoso» de cheques entre entidades de crédito.
Condiciones
para que el tenedor pueda conservar sus derechos en caso de
impago. Acción de regreso del tenedor.
Extravío, sustracción o
destrucción del cheque. Conflicto de leyes en el cheque. Cheques bancarios.
Regulación
y funciones. Cheques bancarios para pago de nóminas. Truncamiento de
cheques y pagarés
de cuenta corriente y otros cheques bancarios
con arreglo a las normas del SNCE. Convenios para el
truncamiento de
los cheques y pagarés de cuenta corriente y establecimiento de límite de
truncamiento y
límite en cuanto a la transmisión de imagen. Cheques
carburante. Cheques de viaje. Características y
regulación.
Posibilidades de creación de cheques y pagarés de cuenta corriente
electrónicos.
Tema 8. El pagaré comercial, financiero y de cuenta
corriente y otros títulos de crédito y derecho valor.
Funciones
de los pagarés, características y regulación vigente. Requisitos formales
del pagaré. Aplicación
de las normas que regulan la letra al
pagaré. Pagaré en blanco versus pagaré al portador. Obligación del
firmante
del pagaré. Protesto de pagarés a la orden endosados para su descuento o
negociación.
Normalización del pagaré que cumple función de giro.
Tributación de los pagarés en el Impuesto de Actos
Jurídicos
Documentados. Truncamiento del pagaré de cuenta corriente. Normalización
del pagaré de
cuenta corriente. Pagarés de c/c electrónicos.
Títulos valores propios e impropios. Derecho-valor,
truncamiento y
desaparición del soporte de papel. Truncamiento y supresión del documento.
Cartasórdenes
de crédito. Cartas de crédito bancarias.
Créditos
simples y rotativos («acreditativos» o
«acreditamientos»).
Recibos con función de giro y recibos de servicios. Normalización de la
gestión
bancaria de cobros por ventanilla de recibos emitidos por
Compañías de Servicios. Tributación de los
recibos en el
Impuesto de Actos Jurídicos Documentados.
Tema 9. CRÉDITOS
DOCUMENTARIOS. Medio de pago de las transacciones transfronterizas.
Utilización
del crédito documentario como instrumento de crédito
en las operaciones de comercio exterior..
Normalización. Reglas y Usos
Uniformes relativos a los Créditos Documentarios (UCP 500). Clases de
créditos
documentarios. Elementos personales del crédito documentario.
Características operativas y
condicionado del crédito
documentario. Modificación del crédito documentario. Aviso del crédito
documentario.
Confirmación del crédito documentario. Revisión y examen del condicionado
del crédito por
el beneficiario. Clases de documentos exigibles
especificados en la orden de apertura de crédito
documentario.
Entrega y presentación de los documentos por el beneficiario. Examen de
los documentos
por el banco. Disconformidad y rechazo de los
documentos. Modalidades de formalización del pago del
crédito.
Cumplimiento del pago. Pago bajo reserva y pago con garantía. Resolución
de disputas.
Tema 10. TRANSFERENCIAS BANCARIAS Y TRANSFERENCIAS, PAGOS
Y COBROS
TRANSFRONTERIZOS. Concepto de transferencia de fondos
disponibles a la vista. Calificación de las
transferencias para
abono en cuentas de depósito disponibles a la vista como operación
específica de las
entidades de crédito. Participación de entidades
de crédito en los sistemas de intercambio de
transferencias
interbancarias cuyo concepto es el pago de una
deuda vencida. Calificación
jurídica de la
transferencia bancaria. Partes que intervienen en
una transferencia bancaria y derechos y obligaciones de
cada una de
ellas. Aceptación de la transferencia por el acreedor. Cumplimiento o
consumación y
anulación de las transferencias bancarias. Firmeza
del pago por transferencia bancaria. Clases de
transferencia.
Transferencias electrónicas por la clientela. Transferencias falsas.
Solicitudes u órdenes de
transferencia. Normalización y
modalidades de curso por la clientela. Convenio sobre intercambio de
transferencias
y especificaciones técnicas y operativas. Concepto de cobros, pagos y
transferencias de
fondos de carácter transfronterizo y diferenciación
en la normativa y en las técnicas aplicables en los
diferentes
Estados. Régimen vigente de los
cobros y pagos entre residentes y no
residentes y
transferencias al o del exterior. Concepto de residente y
no residente a efectos de las operaciones
transfronterizas.
Canalización de las transacciones de pagos, cobros y transferencias
transfronterizas a
través de las entidades de depósito. Cambio de
moneda extranjera y gestión de transferencias
transfronterizas en
establecimientos abiertos al público distintos de las entidades de
crédito. Regulación
de los cobros, pagos y transferencias
transfronterizas y entrada y salida por fronteras españolas de
billetes
de banco, moneda metálica y cheques al portador. Controles a la entrada y
salida de dinero en
efectivo de la Comunidad. Comunicaciones e
información a facilitar sobre transacciones con el exterior y
de
cobros y pagos transfronterizos. Riesgo de cambio en las operaciones de
pago o cobro exteriores
denominadas en divisas y en el mantenimiento de
disponibilidades líquidas a la vista. Ley Modelo de la
CNUDMI
sobre las Transferencias Internacionales de Crédito. Regulación
comunitaria en materia de
transferencias transfronterizas. Ley 9/1999,
de 12 de abril, por la que se regula el régimen jurídico de las
transferencias
entre Estados miembros de la Unión Europea. La problemática de los
pequeños pagos
transfronterizos y la consecución de una Zona Única
de Pagos para el Euro (SEPA).
MÓDULO III.
Tema 11.
ÓRDENES DE PAGO Y ABONO. DOMICILIACIONES Y COBROS BANCARIOS. GESTIÓN DE
PAGOS
A TERCEROS. Órdenes de pago. Órdenes de abono o transferencias por caja.
Concepto y
características de la domiciliación bancaria. Adeudos por
domiciliaciones en soporte magnético.
Normalización de los cobros
por ventanilla de recibos de servicios. Valoración de los adeudos por
domiciliación.
Subsistema general de adeudos por domiciliaciones del SNCE. Concepto
actual de los
«adeudos domiciliados» para su gestión por el sector
bancario. Presencia actual del soporte de papel y
modalidades del
cumplimiento del pago en las domiciliaciones. Relaciones personales entre
las personas
o entidades que intervienen en las operaciones de
domiciliación de efectos. Cláusulas contractuales entre
acreedor
y deudor conformes con los procedimientos bancarios de gestión de los
adeudos por
domiciliaciones. Condiciones contractuales en los pagos
electrónicos domiciliados. Características
esenciales del
cobro de efectos, recibos y otros documentos. Presentación al pago a los
librados.
Presentación al pago en los sistemas de compensación.
Presentación al pago a través del sistema de
ventanilla.
Incidencias en la gestión de cobro. Valor en cuenta de las operaciones con
efectos. Gestión de
pagos a terceros. Gestión de pagos con
confirmación de pago. Gestión de pagos mediante pagos
domiciliados.
Gestión de cobro de facturas a clientes mediante factoring.
Tema
12. CUENTAS Y DEPÓSITOS A LA VISTA Y A PLAZO. Relación con el Sistema de
Pagos de las
cuentas bancarias a la vista con la clientela.
Características esenciales de las cuentas bancarias para el
funcionamiento
del Sistema de Pagos. Operaciones pasivas de las entidades de crédito.
Depósito
bancario de dinero. Clasificación de los depósitos
bancarios. Cuentas corrientes. Capacidad para abrir y
disponer de
cuentas bancarias. Identificación de titulares, representantes y
apoderados en la apertura y
movimientos de las cuentas bancarias:
Número de Identificación Fiscal (NIF). Código de Identificación de
las
Personas Jurídicas (CIF). Identificación normalizada de cuentas bancarias:
Código Cuenta Cliente
(CCC). Código Internacional de Cuenta
Bancaria (IBAN). Cuentas bancarias a nombre de personas
físicas.
Cuentas bancarias conjuntas. Cuentas bancarias indistintas. Cuentas de
residentes abiertas en el
extranjero. Cuentas de no residentes abiertas
en España. Cuentas de ahorro. Cuentas financieras.
Depósitos a
plazo.
Tema 13. TARJETAS PARA TRANSACCIONES FINANCIERAS. TARJETA DE
CRÉDITO, DÉBITO Y
MONEDEROS ELECTRÓNICOS. Evolución de las
funciones de este medio de pago. Elementos de
clasificación o
diferenciación de las tarjetas de pago. Tarjetas de crédito financieras.
Tecnología de la
tarjeta de crédito de banda magnética. Concepto y
características físicas de las tarjetas de identificación.
Características
de las tarjetas financieras con funciones de tarjeta de crédito y
estructura de las pistas 1 y
2. El marco jurídico general de la tarjeta
de crédito en el ámbito de la UE. Normativa española relacionada
con
el crédito en tarjeta. La tarjeta de crédito es, como mínimo, un negocio
trilateral. Sistemas de tarjetas
de crédito de «aceptación universal» y
problemática de la adhesión de establecimientos. Relaciones
contractuales
de las partes presentes en un sistema universal e internacional de
tarjetas de crédito.
Tarjetas bancarias. Relaciones contractuales
de las entidades bancarias y de sus sociedades
complementarias en la
gestión de las tarjetas. Contratación de tarjetas de débito para
disposición de
efectivo en cajeros automáticos y pagos en
comercios. Condiciones básicas de los contratos de tarjetas
de
débito. Contratación de tarjetas de crédito para disposición de efectivo
en los cajeros automáticos y
pago en comercios. Condiciones
generales de los contratos de tarjetas bancarias de crédito. Relaciones
contractuales
de los aceptantes de tarjeta con los sistemas adquirentes de pagos con
tarjeta. Tasas de
intercambio y de descuento en las operaciones con
tarjeta. Tarjetas comerciales. Las tarjetas inteligentes.
Características
monetarias y regulación legal del «monedero electrónico». Evolución de las
tarjetas como
medio de pago. Implantación actual de las diferentes
marcas de tarjetas en España.
Tema 14. DINERO ELECTRÓNICO. Una
innovación dentro del concepto del dinero Diferencias y
afinidades
cualitativas en las formas del dinero de curso legal y del dinero
electrónico. La posibilidad de
identificación de los transmisores
y receptores de dinero electrónico. Cualidades de
seguridad del dinero
electrónico.
Reutilización del dinero electrónico. Supresión de los cambios en las
transacciones con dinero
electrónico y emisión de billetes
electrónicos. Equivalencia entre dinero electrónico y depósitos a la vista.
Ductilidad
del dinero electrónico para realizar pequeños y grandes pagos con economía
de costes y
mayor eficiencia. Función monetaria y poder liberatorio del
dinero electrónico Incidencia de la emisión y
circulación de
dinero electrónico en la política monetaria. Las cualidades del dinero
electrónico percibidas
en documentos elaborados por Banco Central
Europeo. Regulación europea del dinero electrónico y de
las
Entidades de Dinero Electrónico. Posición del BCE ante el dinero
electrónico. Expansión del dinero
electrónico. Riesgos
relacionados con los sistemas de dinero electrónico. Dinero electrónico
utilizado en
transacciones transfronterizas. Formas de almacenaje del
dinero electrónico. Tecnologías aplicables a las
cajas
electrónicas de dinero. Condiciones de servicio que proporciona una caja
electrónica de dinero.
Funciones que cumple una caja electrónica
de dinero. Demanda de cajas electrónicas de dinero.
Almacenamiento
de dinero electrónico y actividades de blanqueo de capital o delictivas.
Dinero
electrónico de red y en red. Transferencias electrónicas
extrabancarias de dinero. Distinción entre «dinero
electrónico
en red» y «dinero electrónico de red». Los riesgos de tarjetas virtuales y
almacenamiento de
dinero electrónico en el disco duro de los PCs.
Ventajas del almacenamiento del dinero de red en tarjeta
monedero.
Tema
15. PREVENCIÓN Y GESTIÓN DE IMPAGADOS. Obligaciones y riesgos. Cómo obtener
información
del deudor para la evaluación del riesgo. Medición del riesgo. Valoración
del riesgo por parte
de nuestra empresa. La política de riesgos. Cómo
minimizar riesgos: diferencias entre factoring y seguro
de riesgo.
Seguimiento proactivo y preventivo del crédito concedido. Actuaciones que
se pueden realizar
cuando se ha producido el impago. Reclamación
extrajudicial de los impagados. Reclamación judicial de
los
impagados.
Morosidad en los pagos de las operaciones comerciales.
Regulación española de lucha
contra la morosidad en las
operaciones comerciales. Registro de Resoluciones Concursales.
