Sistema De Control Interno Para La Prevención Y Reporte De Lavado De Dinero

I. Descripción del fenómeno de lavado de dinero

a. Estudios económicos sobre la cuantía del lavado de dinero en los últimos diez años. Principales actividades delictivas generadoras de fondos lavados: corrupción política, tráfico de drogas, tráfico de armas, contrabando, falsificación de productos, tráfico de personas, órganos, especies silvestres y obras de arte

b. Principales modalidades de lavado de dinero. Esquemas básicos y complejos

c. El fenómeno del financiamiento del terrorismo

d. Normativa internacional. Grupo GAFI y GAFISUD

e. Casos emblemáticos de lavado de activos

II. Establecimiento de un adecuado sistema de control interno para la prevención y detección del lavado de dinero

a. Concepto de “sujeto obligado” y colaboración con las autoridades. “Piso” y “techo” de la colaboración con las autoridades

b. Distinción entre clientes habituales y ocasionales. Efectiva aplicación del concepto de “conozca a su cliente”, en diferentes industrias

c. Capacitación del personal y procedimientos administrativos orientados a la prevención y disuasión del lavado de activos

d. Recursos informáticos: listas OFAC o Clinton, otras bases de datos de individuos sospechosos

e. Administración por el “front office” de operaciones sospechosas. Interacción con el Área de Cumplimiento

III. El Oficial y Área de Cumplimiento

a. Designación del Oficial de Cumplimiento:

b. Labores del Oficial de Cumplimiento:

c. Manual de cumplimiento

d. Tecnología disponible para el Oficial de Cumplimiento.

IV. Taller de Casos Prácticos

a. Detección y reporte de transacciones sospechosas con uso de Excell

b. Uso de software gratuito de mapeo de redes (UCINET) para el reporte de transacciones sspechosas