Asistencia en la gestión de los procedimientos tributarios

1. MÓDULO 1. MF1783_3 OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN DE TRASCENDENCIA TRIBUTARIA DEL CONTRIBUYENTE

UNIDAD DIDÁCTICA 1. LA INFORMACIÓN DE TRASCENDENCIA TRIBUTARIA

1. Técnicas de identificación de documentos con trascendencia tributaria de los contribuyentes
2. Instrumentos de observacion
3. Información de entidades bancarias
4. Diligencias de constancia de hechos e informes

UNIDAD DIDÁCTICA 2. BÚSQUEDA Y OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN EN BASES DE DATOS DE LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA Y OTROS ORGANISMOS

1. Bases de datos de contenido tributario especificas de la Administracion tributaria
2. Bases de datos de contenido tributario externas -Seguridad Social u otras
3. Operaciones de tablas
4. Búsquedas en bases de datos de contenido tributario
5. Optimización de la obtención y recuperación de Bases de datos de contenido tributario
6. Lenguajes de consultas
7. Herramientas de busqueda
8. Presentacion de la informacion
9. Informes sobre las actuaciones de obtencion de informacion
10. Técnicas de protección de datos y confidencialidad en bases de datos de contenido tributario
11. Informacion con trascendencia tributaria en organismos publicos y registros oficiales

UNIDAD DIDÁCTICA 3. OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN DE LOS OBLIGADOS TRIBUTARIOS DE FORMA DIRECTA

1. Obtencion de informacion con trascendencia tributaria
2. La entrevista con trascendencia tributaria
3. Comunicacion formal previa a la visita
4. Protocolos de actuacion en la visita
5. Protocolo durante la visita
6. El escenario de observacion
7. Derechos y deberes de los intervinientes
8. Solución a los problemas en el lugar de la visita

UNIDAD DIDÁCTICA 4. LA PROTECCIÓN DE DATOS DE TRANSCENDENCIA TRIBUTARIA DE LOS CONTRIBUYENTES

1. Normativa de Protección de Datos de Carácter Personal
2. Deber de secreto
3. Datos de caracter personal
4. Ficheros de caracter personal
5. Ejercicio del derecho de acceso
6. Medidas de seguridad
7. La gestion de incidencias
8. Técnicas de protección de datos y confidencialidad en la obtención de información de contribuyentes, organismos públicos y registros oficiales
9. MÓDULO 2. MF1784_3 ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE EN LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA TRIBUTARIA

UNIDAD FORMATIVA 1. UF1814 INFORMACIÓN Y ATENCIÓN TRIBUTARIA AL CONTRIBUYENTE UNIDAD DIDÁCTICA 1. ANÁLISIS DEL SISTEMA TRIBUTARIO ESPAÑOL

1. La Hacienda Publica en la Constitucion Espanola
2. Derecho Tributario
3. Organizacion administrativa tributaria
4. Ingresos de Derecho Publico
5. Elementos estructurales del tributo
6. Clases de impuestos
7. Principales figuras impositivas del sistema tributario estatal, autonómico y local: conceptos básicos

UNIDAD DIDÁCTICA 2. ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE: PETICIONES, SUGERENCIAS, CONSULTAS, QUEJAS Y RECLAMACIONES

1. Tratamiento de peticiones, sugerencias, consultas, quejas y reclamaciones
2. El Consejo de Defensa del Contribuyente
3. Procedimientos de recogida y tramitacion de quejas y reclamaciones
4. Consultas tributarias
5. Comunicacion en situaciones de sugerencias, consultas, quejas y reclamaciones
6. Atencion al contribuyente
7. Atencion al contribuyente en campanas de informacion general
8. Técnicas de resolución de situaciones conflictivas en la atención al contribuyente
9. Formas de aplicación de la normativa de protección de datos en la atención al contribuyente

UNIDAD DIDÁCTICA 3. SEGUIMIENTO DEL ESTADO DE TRAMITACIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS TRIBUTARIOS

1. Procedimientos de gestion, inspeccion y recaudacion
2. Fases de los procedimientos tributarios
3. Especial referencia al estado de tramitación de los procedimientos
4. Aplicaciones informáticas de gestión en el seguimiento del estado de tramitación de los procedimientos tributarios
5. Formas de aplicación de la normativa de protección de datos en el seguimiento de los procedimientos

UNIDAD FORMATIVA 2. UF1815 ASISTENCIA Y GESTIÓN ADMINISTRATIVA AL CONTRIBUYENTE DE LA DOCUMENTACIÓN TRIBUTARIA UNIDAD DIDÁCTICA 1. REGISTRO Y DISTRIBUCIÓN DE INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN TRIBUTARIA

1. La documentacion tributaria
2. Medios de registro de entrada/salida de documentacion y correspondencia
3. Registro de documentacion de naturaleza tributaria
4. Requisitos de seguridad y confidencialidad de la información en el registro y distribución de información tributaria

UNIDAD DIDÁCTICA 2. TRIBUTACIÓN DE LOS RENDIMIENTOS DERIVADOS DEL EJERCICIO DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS: IRPF E IVA

1. Las actividades economicas en materia tributaria
2. La tributacion de empresarios y profesionales
3. Regimenes generales de tributacion en IRPF e IVA
4. Regimenes especiales de tributacion en IRPF e IVA
5. La renuncia a la aplicacion de los regimenes de IRPF e IVA
6. Las declaraciones y autoliquidaciones de IRPF e IVA

UNIDAD DIDÁCTICA 3. CUMPLIMENTACIÓN DE DECLARACIONES Y AUTOLIQUIDACIONES TRIBUTARIAS

1. Obligaciones formales y materiales de los contribuyentes
2. Declaraciones y autoliquidaciones
3. Principales modelos de declaraciones y autoliquidaciones de impuestos
4. Cumplimentacion y calculo de la declaracion-autoliquidacion anual de IRPF
5. Cumplimentacion y calculo de las declaraciones y autoliquidaciones de IVA
6. Cumplimentacion y calculo de las declaraciones y autoliquidaciones del Impuesto de Sociedades
7. Cumplimentacion y calculo de las principales declaraciones de los impuestos autonomicos y locales
8. La tramitacion/gestion de operaciones y servicios de naturaleza tributaria por Internet
9. Elaboración de fichas electrónicas, etiquetas, e informes de contribuyentes
10. Obligaciones de las entidades sin personalidad jurídica propia
11. MÓDULO 3. MF1785_2 GESTIÓN CENSAL, NOTIFICACIÓN DE ACTOS Y EMISIÓN DE DOCUMENTOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA

UNIDAD DIDÁCTICA 1. PROCEDIMIENTOS DE GESTIÓN CENSAL

1. Los censos tributarios
2. La declaracion censal
3. Operaciones en bases de datos censales
4. Sistemas de codificacion en procesos de gestion documental
5. Identificacion y localizacion de interesados en los censos tributarios
6. Justificacion de las actuaciones de gestion censal
7. Aplicaciones informáticas para la gestión de censos
8. Técnicas de protección de datos y confidencialidad en bases de datos censales

UNIDAD DIDÁCTICA 2. LA NOTIFICACIÓN

1. La notificacion y sus requisitos
2. Documentos que intervienen en el procedimiento de notificacion
3. El domicilio fiscal
4. Procedimiento en caso de notificacion fallida
5. Consecuencias del incumplimiento del procedimiento de notificacion
6. Aplicaciones informáticas para la notificación a los contribuyentes

UNIDAD DIDÁCTICA 3. EMISIÓN DE CERTIFICADOS Y OTROS DOCUMENTOS

1. Emision de certificados y copias de declaraciones y autoliquidaciones
2. Documentos acreditativos de la situacion tributaria
3. Procedimiento de obtencion de firma digital
4. Aplicaciones informáticas para la emisión de certificados y otra documentación tributaria
5. MÓDULO 4. MF1786_3 GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE LOS PROCEDIMIENTOS DE APLICACIÓN DE LOS TRIBUTOS

UNIDAD FORMATIVA 1. UF1816 PROCEDIMIENTO DE GESTIÓN DE LOS TRIBUTOS UNIDAD DIDÁCTICA 1. GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y ARCHIVO DE EXPEDIENTES Y DOCUMENTACIÓN TRIBUTARIA

1. Formacion de expediente y carpeta fiscal
2. El archivo de los expedientes tributarios
3. Técnicas de acceso a la información archivada
4. Formas de discreción en la gestión administrativa de expedientes tributarios y su archivo

UNIDAD DIDÁCTICA 2. NORMAS COMUNES SOBRE ACTUACIONES Y PROCEDIMIENTOS TRIBUTARIOS

1. Organizacion de las administraciones tributarias
2. La Agencia Estatal de la Administracion Tributaria
3. La gestion tributaria
4. Fases de los procedimientos tributarios
5. El domicilio fiscal
6. Las liquidaciones tributarias practicadas por la Administracion
7. La obligacion de resolver
8. La prueba
9. La denuncia pública
10. La prescripcion

UNIDAD DIDÁCTICA 3. ACTUACIONES Y PROCEDIMIENTOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA

1. Organizacion del Departamento de Gestion Tributaria
2. Los procedimientos de gestion tributaria
3. Elaboración de fichas de discrepancias cuantitativas
4. Actuaciones de control del cumplimiento de obligaciones periódicas de IVA, IRPF y otros
5. Programas de Gestión Tributaria y de ayuda al contribuyente

UNIDAD FORMATIVA 2. UF1817 PROCEDIMIENTO DE RECAUDACIÓN E INSPECCIÓN DE LOS TRIBUTOS UNIDAD DIDÁCTICA 1. PROCEDIMIENTO DE INSPECCIÓN

1. La Inspeccion de los tributos
2. Organizacion del Departamento de Inspeccion Financiera y Tributaria
3. Actuaciones desarrolladas por la Inspeccion
4. El procedimiento inspector
5. Iniciacion y desarrollo del procedimiento de inspeccion
6. Finalización del procedimiento inspector
7. Técnicas relacionadas con el acceso y uso de la documentación
8. Medidas cautelares
9. Los documentos que extiende la Inspeccion
10. Actas de inspeccion

UNIDAD DIDÁCTICA 2. PROCEDIMIENTO DE RECAUDACIÓN

1. La recaudacion
2. Normativa Tributaria de recaudacion
3. Los obligados tributarios
4. Las obligaciones tributarias
5. La extincion de la deuda tributaria
6. Las garantias de la deuda tributaria
7. El procedimiento de recaudacion en periodo voluntario
8. El procedimiento de recaudacion en periodo ejecutivo

UNIDAD DIDÁCTICA 3. PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DE APREMIO

1. Inicio y desarrollo del procedimiento de apremio
2. El embargo de bienes y derechos del obligado al pago
3. Los bienes embargables
4. El deposito y la enajenacion de los bienes embargados
5. Valoracion de los bienes
6. Formas de enajenacion
7. La adjudicación de bienes a la Hacienda Pública
8. Tercerias
9. El ejercicio de acciones civiles y penales en el ámbito de la gestión recaudatoria.
10. MÓDULO 5. MF1787_3 GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE LOS PROCEDIMIENTOS SANCIONADOR Y DE REVISIÓN

UNIDAD DIDÁCTICA 1. ACTUACIONES ADMINISTRATIVAS EN EL PROCEDIMIENTO SANCIONADOR Y DE IMPOSICIÓN DE RECARGOS POR DECLARACIÓN EXTEMPORÁNEA

1. Procedimiento sancionador
2. Infracciones y sanciones en materia tributaria
3. Preparación del expediente sancionador
4. La tramitacion del procedimiento sancionador
5. Finalizacion y resolucion del procedimiento
6. Recursos contra las sanciones
7. El procedimiento de imposición de recargos por declaración extemporánea
8. Consecuencias de la declaracion extemporanea
9. El Delito Fiscal
10. El procedimiento inspector y sancionador frente a los delitos contra la Hacienda Publica

UNIDAD DIDÁCTICA 2. LOS PROCEDIMIENTOS DE CARÁCTER TRIBUTARIO EN VÍA ADMINISTRATIVA

1. Procedimiento de revision
2. Los recursos administrativos
3. Los interesados en el procedimiento
4. El recurso de reposicion
5. La reclamacion economico-administrativa
6. El procedimiento en unica o primera instancia
7. El procedimiento abreviado ante organos unipersonales
8. Los procedimientos especiales de revision
9. El procedimiento de revocacion y el de rectificacion de errores
10. La devolucion de ingresos indebidos
11. MÓDULO 6. MF0233_2 OFIMÁTICA