Máster en Legislación Empresarial

MÓDULO 1. DERECHO EMPRESARIAL UNIDAD DIDÁCTICA 1. LAS SOCIEDADES MERCANTILES Concepto y características de las sociedades mercantiles El Empresario individual Normas reguladoras del Derecho Mercantil Clases de Sociedades por su objeto social Contrato de Sociedad mercantil Constitución de la Sociedad Personalidad jurídica Nulidad de sociedades Nacionalidad de las sociedades Establecimientos mercantiles Aspectos fiscales y laborales de las sociedades mercantiles UNIDAD DIDÁCTICA 2. SOCIEDADES DE RESPONSABILIDAD LIMITADA Aproximación a las Sociedades de responsabilidad limitada Requisitos de constitución Participaciones sociales Órganos sociales: Junta y Administradores Cuentas anuales Modificaciones sociales Modificaciones estructurales Separación y exclusión de socios Disolución, liquidación y extinción de la Sociedad Sociedad unipersonal (SLU) Sociedad Limitada Nueva Empresa (SLNE) Ejercicio resuelto: Sociedad de responsabilidad limitada UNIDAD DIDÁCTICA 3. LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS Concepto y caracteres de las SA Denominación Capital social Domicilio y nacionalidad Página Web Constitución de la Sociedad Fundación Acciones Acciones propias Obligaciones Aumento de capital social Reducción de capital social Operación acordeón Modificación de estatutos Cuentas anuales Órganos sociales: Junta General Órganos de administración Disolución Liquidación y extinción Sociedad unipersonal (SAU) Sociedad Anónima Europea UNIDAD DIDÁCTICA 4. SOCIEDADES ESPECIALES Sociedad colectiva Sociedad comanditaria simple o comanditaria por acciones Comunidad de bienes Sociedad civil Agrupaciones de interés económico Uniones temporales de empresas (UTE) Instituciones de inversión colectiva y entidades de capital riesgo Sociedades laborales Fundaciones Sociedades profesionales Cooperativas Sociedades Anónimas Deportivas Otras Emprendedores UNIDAD DIDÁCTICA 5. REGISTRO MERCANTIL Aproximación al Registro Mercantil Organización y funciones Principios de funcionamiento del Registro Mercantil Registro mercantil territorial y central UNIDAD DIDÁCTICA 6. DERECHO CONCURSAL Declaración de Concurso Legitimación para la declaración de Concurso Solicitud de concurso Competencia judicial para conocer los concursos Auto de declaración de concurso Acumulación de concursos Administración concursal Efectos de la declaración de concurso sobre el deudor persona física Efectos de la declaración de concurso sobre el deudor persona jurídica Efectos de la declaración de concurso sobre los acreedores Masa activa Masa pasiva Convenio concursal Junta de acreedores Aprobación judicial del convenio Liquidación y pago a los acreedores MÓDULO 2. DERECHO BANCARIO Y SEGUROS UNIDAD DIDÁCTICA 1. FUENTES DE CONTRATACIÓN BANCARIA Aspectos de las fuentes del derecho bancario Fuentes del Derecho Bancario español UNIDAD DIDÁCTICA 2. SUJETOS DE LA ACTIVIDAD BANCARIA Las partes de los contratos bancarios UNIDAD DIDÁCTICA 3. CONTRATOS BANCARIOS Delimitación al término y características de los Contratos Bancarios Regulación Contrato bancario de apertura de crédito documentario Contrato bancario de apertura de crédito ordinaria Contrato de servicios de cajas de seguridad o de custodia Contrato de “Confirming” Contrato de crédito al consumo Contrato de Descuento Contrato de “Factoring” Contrato Forfaiting Contrato de “Leasing” Contrato de “Swap”, Empréstito UNIDAD DIDÁCTICA 4. GARANTÍAS BANCARIAS Créditos y Préstamos La Hipoteca como Derecho Real de Garantía Las garantías financieras El expediente de financiación de una operación bancaria UNIDAD DIDÁCTICA 5. INTERVENCIÓN EN EL MERCADO DE VALORES Introducción a la Inversión. Bróker vs Trader Niveles Órdenes Productos Financieros Mercado de renta fija y mercado de renta variable Mercados no organizados y mercados organizados Mercados primarios y mercados secundarios Fondos de Inversión La Rentabilidad de un Fondo de Inversión El Riesgo de un Fondo de Inversión Tipos de Fondo de Inversión Fondos Garantizados Criterios para elegir un fondo de inversión Otros tipos de Instituciones de Inversión Colectiva Suscripciones y reembolsos Traspasos Seguimiento de fondos Información para el inversor UNIDAD DIDÁCTICA 6. DERECHO DE SEGUROS El contenido mínimo del artículo 8 de la LCS Cláusulas delimitadoras del riesgo Cláusulas limitativas de los derechos de los asegurados Cláusulas lesivas Reconocimiento del SRC Introducción al contrato de seguro de responsabilidad civil La responsabilidad civil asegurada La delimitación del riesgo La cobertura del daño Las cláusulas claim made Desconocimiento del interés asegurado Delimitación de la Acción Directa UNIDAD DIDÁCTICA 7. TEORÍA GENERAL DEL CONTRATO DE SEGURO El contrato de seguro. Concepto y regulación Regulación Normativa Característica del Contrato de Seguro Elementos personales del contrato Interés del Contrato de Seguro UNIDAD DIDÁCTICA 8. TIPOS DE CONTRATOS DE SEGURO Tipos de seguro. Introducción Caracteres esenciales Objeto Suscripción y tramitación Seguros de vida y deceso Planes de pensiones, seguros de asistencia en viaje y seguro de accidentes Seguro de cascos Seguro de transporte de mercancías UNIDAD DIDÁCTICA 9. INSTITUCIONES DE DEFENSA La Institución Aseguradora: objetivo y principios Aspectos técnicos del contrato de seguro: bases técnicas y provisiones La distribución del riesgo entre aseguradores: coaseguro y reaseguro El sistema financiero español y europeo Normativa general europea de seguros privados. Directivas Normativa española de seguros privados El mercado único de seguros en la UE (EEE) Derecho de establecimiento y libre prestación de servicios en la UE La actividad de mediación de seguros y reaseguros en el Mercado Único Organismos reguladores Elaboración y presentación de informes del análisis del sector y entorno nacional y europeo de seguros El Blanqueo de capitales Clases de mediadores. Funciones, forma jurídica y actividades Los canales de distribución del seguro de la actividad de mediación Gerencia de Riesgos MÓDULO 3. DERECHO MARÍTIMO INTERNACIONAL UNIDAD DIDÁCTICA 1. DERECHO MARÍTIMO. INTRODUCCIÓN Las fuentes del Derecho Marítimo, especial referencia al Derecho Marítimo Internacional Público Características principales del Derecho Marítimo UNIDAD DIDÁCTICA 2. LOS ESPACIOS DE NAVEGACIÓN La Convención de Naciones Unidas sobre el Derecho del Mar de Montego Bay de 1982 Alta Mar La Zona Económico-Exclusiva: Extensión y régimen jurídico. Derechos y deberes del Estado ribereño y de otros Estados El Mar Territorial. Régimen Jurídico. Las líneas de base La Zona Contigua: Regulación en el Derecho Internacional y en la legislación española Estrechos internacionales: Derecho de paso en tránsito Plataforma continental Las aguas interiores UNIDAD DIDÁCTICA 3. SEGURIDAD MARÍTIMA El Mar Territorial en la Convención de Naciones Unidas sobre el Derecho del Mar de Montego Bay de 1982: Derecho de paso inocente Buques atravesando Mar Territorial español Referencia a la normativa española y régimen general El Derecho de visita El Derecho de persecución UNIDAD DIDÁCTICA 4. INSPECCIÓN Y CERTIFICACIÓN DE BUQUES La inspección de buques española Control y certificación del buque UNIDAD DIDÁCTICA 5. REGULACIÓN INTERNACIONAL DEL MERCADO DE TRANSPORTE MARÍTIMO Cooperación internacional en los espacios marítimos para la lucha contra los tráficos ilícitos Tratados multilaterales que regulan la lucha contra el tráfico de drogas: Referencia particular a la Convención de Naciones Unidas de 1988 contra el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias psicotrópicas La jurisdicción de los tribunales españoles en materia de tráficos Ilícitos cuando los delitos se cometan en los espacios marítimos Tratados bilaterales que regulan la lucha contra el tráfico ilícito de drogas por mar, entre el Reino de España y la República Portuguesa de 2 de marzo de 1998 Tratado entre el Reino de España y la República Italiana de 23 de marzo de 1990 para la represión del tráfico ilícito de drogas por mar UNIDAD DIDÁCTICA 6. EL BUQUE Y SU ESTATUTO JURÍDICO El Estatuto Jurídico del Buque UNIDAD DIDÁCTICA 7. EL CONTRATO DE ARRENDAMIENTO DE BUQUE Y FLETAMENTO Introducción al Contrato de Arrendamiento de Buque Contrato de arrendamiento de buque. Concepto y regulación Forma del Contrato Obligaciones del arrendador Obligaciones inherentes al arrendatario Contrato de fletamento UNIDAD DIDÁCTICA 8. EL CONTRATO DE TRANSPORTE MARÍTIMO DE MERCANCÍAS Introducción y regulación legal. Las Reglas de la Haya-Visby Los protocolos de Bruselas de 1968 y de Londres de 1979 Aplicación del Convenio de Bruselas Elementos del contrato de transporte Las demise clauses o cláusulas de identidad del porteador marítimo. Problemas de validez y eficacia Otros elementos personales del comercio marítimo Contenido Cláusulas importantes Tipos especiales de conocimiento de embarque UNIDAD DIDÁCTICA 9. OTROS CONTRATOS AUXILIARES DE NAVEGACIÓN Los contratos de construcción naval El contrato de compraventa de buque Contrato de remolque Contrato de arrendamiento náutico El contrato de consignación de buques Contrato de practicaje El contrato de manipulación portuaria UNIDAD DIDÁCTICA 10. RESPONSABILIDAD POR DAÑOS EN EL TRANSPORTE MARÍTIMO Responsabilidad civil marítima. ¿Qué es? El riesgo en la navegación marítima Contrato de transporte de mercancías por mar en régimen de conocimiento de embarque. Aproximación Responsabilidad del fletante por pérdidas o daños producidos a la carga Responsabilidad por daños de contaminación marítima Responsabilidad por contrato de pasaje Responsabilidad del consignatario de buques Responsabilidad por abordaje UNIDAD DIDÁCTICA 11. EL SEGURO MARÍTIMO El seguro marítimo. ¿Qué es? Modelo de contrato de seguro marítimo internacional Regulación del seguro marítimo Elementos formales del seguro marítimo Elementos personales del seguro marítimo Elementos reales y causales del contrato de seguro marítimo Seguro múltiple y coaseguro UNIDAD DIDÁCTICA 12. PROCEDIMIENTOS PARA LA RESOLUCIÓN DE CONTROVERSIAS El concepto de controversia y los principios de solución pacífica y de libertad de elección de los medios de solución Disgregación y funcionalidad: los subsistemas de arreglo Medios diplomáticos: Medios jurisdiccionales Los órganos judiciales internacionales: especial referencia al Tribunal Internacional de Justicia MÓDULO 4. FISCALIDAD INTERNACIONAL UNIDAD DIDÁCTICA 1. DERECHO TRIBUTARIO INTERNACIONAL Conceptos fundamentales del Derecho Tributario internacional Fuentes del Derecho tributario internacional Interpretación de los convenios entre países Doble imposición UNIDAD DIDÁCTICA 2. ELEMENTOS FISCALES EN EL COMERCIO INTERNACIONAL Conceptos básicos de fiscalidad internacional Fundamentos de los impuestos UNIDAD DIDÁCTICA 3. IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO (IVA) EN EL COMERCIO EXTERIOR Definiciones básicas del IVA Operaciones sujetas a IVA Operaciones intracomunitarias Importaciones Exportaciones Operaciones especiales UNIDAD DIDÁCTICA 4. IMPUESTOS Y REGÍMENES FISCALES ESPECIALES Impuestos Especiales Tipologías Conceptos generales sobre los impuestos especiales: Comercio exterior e impuestos especiales Régimen fiscal especial de las Islas Canarias, Ceuta y Melilla UNIDAD DIDÁCTICA 5. PLANIFICACIÓN FISCAL INTERNACIONAL, LUCHA CONTRA EL FRAUDE Y PARAÍSOS FISCALES Elementos básicos Derecho de la Unión Europea y su incidencia en la planificación fiscal Lucha contra el fraude y los paraísos fiscales Concepto de paraíso fiscal en la legislación española UNIDAD DIDÁCTICA 6. MEDIDAS ANTIPARAÍSO Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas Impuesto sobre el Valor Añadido Impuesto sobre la Renta de No Residentes UNIDAD DIDÁCTICA 7. PLANIFICACIÓN INTERNACIONAL. ENTIDADES BÁSICAS Entidades de personas Entidades holding Entidades de inversión UNIDAD DIDÁCTICA 8. INTERCAMBIO INTERNACIONAL DE INFORMACIÓN FISCAL Cláusula de intercambio de información Límites a la obligación de intercambio de información Secreto bancario y societario UNIDAD DIDÁCTICA 9. MEDIDAS ANTIABUSO Clasificación de las medidas antiabuso Medidas antiabuso generales y específicas MÓDULO 5. FISCALIDAD DE LOS PRECIOS DE TRANSFERENCIA UNIDAD DIDÁCTICA 1. OPERACIONES VINCULADAS Y PRECIOS DE TRANSFERENCIA Introducción El tratamiento de los precios de transferencia El concepto de empresa asociada vs el concepto de vinculación El artículo 18.1 de la Ley del IS Las operaciones vinculadas en el IVA Aduanas UNIDAD DIDÁCTICA 2. EL PROYECTO BEPS Introducción Las reformas sustantivas: Las acciones 8, 9 y 10 UNIDAD DIDÁCTICA 3. MÉTODOS DE VALORACIÓN Introducción Métodos tradicionales Métodos transaccionales sobre el beneficio Otros métodos UNIDAD DIDÁCTICA 4. OBLIGACIÓN DE DOCUMENTACIÓN Introducción Doctrina Internacional sobre la documentación a elaborar La obligación de documentación de las OV Ley 27/2014 Información País por País UNIDAD DIDÁCTICA 5. ACUERDOS DE REPARTO DE COSTES Introducción Naturaleza de los ARC en la legislación del IS Métodos de determinación de las contribuciones en el IS Revisión de los acuerdos alcanzados Conclusión UNIDAD DIDÁCTICA 6. INFRACCIONES Y SANCIONES Régimen de infracciones de las OV Régimen sancionador de las OV La sancionabilidad: conductas en materia de OV ante Ley 36/2006 La inviabilidad de castigar desviaciones del VNM salvo ajuste 2º UNIDAD DIDÁCTICA 7. ACUERDOS PREVIOS DE VALORACIÓN Antecedentes Marco jurídico Definición de APA Candidatos para el APA Solicitud del APA Procedimiento para la obtención de un APA Vigilancia del APA Análisis del comportamiento de los participantes en un APA Evaluación crítica del programa de APA Conclusión MÓDULO 6. PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO UNIDAD DIDÁCTICA 1.INTRODUCCIÓN AL BLANQUEO DE CAPITALES Antecedentes históricos Conceptos jurídicos básicos Legislación aplicable: Ley 10/2010, de 28 de abril y Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo UNIDAD DIDÁCTICA 2. TÉCNICAS Y ETAPAS DEL BLANQUEO DE CAPITALES La investigación en el blanqueo de capitales Paraísos fiscales UNIDAD DIDÁCTICA 3. SUJETOS OBLIGADOS Sujetos obligados Obligaciones Conservación de documentación UNIDAD DIDÁCTICA 4. MEDIDAS DE DILIGENCIA DEBIDA Medidas normales de diligencia debida Medidas simplificadas de diligencia debida Medidas reforzadas de diligencia debida UNIDAD DIDÁCTICA 5. MEDIDAS DE CONTROL INTERNO Medidas de Control Interno: política de admisión y procedimientos Nombramiento de Representante Análisis de riesgo Manual de prevención y procedimientos Examen externo Formación de empleados Confidencialidad Sucursales y filiales en terceros países UNIDAD DIDÁCTICA 6. EXAMEN Y COMUNICACIÓN DE OPERACIONES Obligaciones de información Examen especial Comunicaciones al Servicio Ejecutivo de Prevención de Blanqueo de Capitales (SEPBLAC) UNIDAD DIDÁCTICA 7. OBLIGACIONES PARA SUJETOS DE REDUCIDA DIMENSIÓN Disposiciones del Reglamento de Prevención de Blanqueo de Capitales: Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo Obligaciones principales Medidas de diligencia debida Archivo de documentos Obligaciones de control interno Formación