PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO (CERTIFICADO POR LA UNIVERSIDAD PONTIFICIA DE SALAMANCA)

UNIDAD DIDÁCTICA 1. BLANQUEO DE CAPITALES

1. Introducción al blanqueo de capitales e infracciones monetarias

• Dinero negro

2. Normativa y legislación vigente

• Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo de 26 de octubre de 2005

• Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

• Real Decreto 304/2014

• Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal

3. Actividades de blanqueo de capitales

4. Análisis e investigación del proceso

5. Herramientas de investigación y seguimiento de actividades de blanqueo de capitales.

6. Los paraísos fiscales

• Paraísos fiscales en el mundo. Características

• Jurisdicciones offshore

7. Glosario

UNIDAD DIDÁCTICA 2. OBLIGACIONES ESTABLECIDAS EN LA LEGISLACIÓN. SUJETOS OBLIGADOS

1. Cumplimiento de las obligaciones

2. Clasificación de los sujetos obligados según el tipo de operación

3. Obligaciones generales destinadas a la prevención del blanqueo de capitales

4. Documentación de los sujetos obligados

UNIDAD DIDÁCTICA 3. OBLIGACIONES ESTABLECIDAS EN LA LEGISLACIÓN. SUJETOS OBLIGADOS DE REDUCIDA DIMENSIÓN

1. Reglamento modificador de las medidas de Prevención de Blanqueo de Capitales

2. Medidas de diligencia debida

• Medidas normales de diligencia debida (riesgo normal)

• Medidas simplificadas de diligencia debida

3. Documentación generada de las operaciones realizadas

4. Obligaciones de control interno

5. Formación

UNIDAD DIDÁCTICA 4. MEDIDAS PREVENTIVAS DE BLANQUEO DE CAPITALES (I)

1. Medidas de diligencia debida

2. Medidas de diligencia normales

• Identificación formal

• Identificación del titular real

• Motivación de la relación de negocios

• Seguimiento continuo de la relación de negocios

• Aplicación de las medidas de diligencia debida

• Delegación en terceros para la aplicación de las medidas de diligencia debida

3. Medidas simplificadas de diligencia debida

4. Medidas reforzadas de diligencia debida

• Medidas reforzadas de diligencia debida ante un riesgo superior

• Relación de negocio y operaciones no presenciales

• Personas con responsabilidad pública

• Países, territorios o jurisdicciones de riesgo

• Corresponsalía bancaria transfronteriza

• Productos u operaciones propicias al anonimato y nuevos desarrollos tecnológicos

UNIDAD DIDÁCTICA 5. MEDIDAS PREVENTIVAS DE BLANQUEO DE CAPITALES (II)

1. Control interno

• Fundamentación del control interno: análisis del riesgo

• El representante del Servicio Ejecutivo de la Comisión

• Elaboración del Manual de prevención de blanqueo de capitales

• Formación de empleados

• Confidencialidad

• Sucursales y filiales en terceros países

2. Seguimiento de las medidas de control interno aplicadas: el examen anual

3. Información y comunicación al servicio ejecutivo: establecimiento de alertas

• Operaciones susceptibles de estar relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo

4. Examen de las operaciones: examen especial

5. Comunicaciones al SEPBLAC

• Comunicación por indicio

• Abstención de ejecución

• Comunicación sistemática

• Responsabilidad y revelación

• Conservación de documentos

UNIDAD DIDÁCTICA 6. PROFESIONALES JURÍDICOS COMO SUJETOS OBLIGADOS

1. Profesionales jurídicos como sujetos obligados

2. Los profesionales contables y auditores

• Política de Admisión de Clientes

3. Los agentes inmobiliarios

4. El papel de las entidades bancarias

• Movimiento físico de dinero en las entidades bancarias

• Envío de dinero

• Fichero de entidades financieras

UNIDAD DIDÁCTICA 7. EL RÉGIMEN Y PROCEDIMIENTO SANCIONADOR.INFRACCIONES

1. Infracciones y sanciones

• Infracciones y sanciones graves

• Infracciones y sanciones graves

• Infracciones y sanciones leves

2. Graduación y prescripción

3. Prescripción de las infracciones y sanciones