Máster en Consultoría Legal Corporativa

MÓDULO 1. CONTABILIDAD PARA JURISTAS UNIDAD DIDÁCTICA 1. CONCEPTOS BÁSICOS DE CONTABILIDAD Introducción a la contabilidad Conceptos de contabilidad y patrimonio de la empresa UNIDAD DIDÁCTICA 2. REGISTRO DE OPERACIONES CONTABLES Introducción al registro de operaciones contables Elementos patrimoniales: bienes, derechos y obligaciones Cuentas y Grupos en el Plan General Contable (PGC) Estructura económico-financiera del balance: Activo, Pasivo y Neto Registro de operaciones. Teoría del cargo y abono UNIDAD DIDÁCTICA 3. EL CICLO CONTABLE UNIDAD DIDÁCTICA 4. CONTABILIDAD DE GASTOS E INGRESOS UNIDAD DIDÁCTICA 5. REGISTRO CONTABLE DE OPERACIONES CON IVA Regulación Contable del IVA Operaciones con IVA Soportado Operaciones con IVA repercutido El IVA en el arrendamiento financiero Modificación de la Base Imponible Liquidación Contable del Impuesto UNIDAD DIDÁCTICA 6. LAS CORRECCIONES VALORATIVAS Corrección de valor de las existencias Deterioro de valor de los créditos por operaciones comerciales UNIDAD DIDÁCTICA 7. CONTABILIZACIÓN DEL INMOVILIZADO MATERIAL UNIDAD DIDÁCTICA 8. EL CRITERIO DEL DEVENGO El principio de devengo Ajustes por periodificación Imputación de ingresos y gastos UNIDAD DIDÁCTICA 9. CONTABILIDAD DE PRÉSTAMOS UNIDAD DIDÁCTICA 10. CONTABILIZACIÓN DE LAS SUBVENCIONES UNIDAD DIDÁCTICA 11. ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS Y OPERATIVOS El Arrendamiento Arrendamiento Financiero (Leasing) Arrendamiento Operativo UNIDAD DIDÁCTICA 12. IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS UNIDAD DIDÁCTICA 13. FONDOS PROPIOS UNIDAD DIDÁCTICA 14. PRIMERA APROXIMACIÓN A LOS ESTADOS FINANCIEROS Introducción a los Estados Financieros El balance de situación La cuenta de Pérdidas y Ganancias El Estado de Cambios en el Patrimonio Neto El Estado de Flujos de Efectivo La memoria Ejercicio resuelto. Aplicación del PGC Pymes a una Sociedad Ejercicio resuelto. Continuar aplicando el PGC Pymes en una Sociedad Ejercicio resuelto. Elaborar el balance Adaptado al PGC UNIDAD DIDÁCTICA 15. LIQUIDEZ, SOLVENCIA, ENDEUDAMIENTO Y RENTABILIDAD MÓDULO 2. DERECHO DE SOCIEDADES UNIDAD DIDÁCTICA 1. LAS SOCIEDADES MERCANTILES UNIDAD DIDÁCTICA 2. SOCIEDADES DE RESPONSABILIDAD LIMITADA UNIDAD DIDÁCTICA 3. LAS SOCIEDADES ANÓNIMAS UNIDAD DIDÁCTICA 4. SOCIEDADES ESPECIALES Sociedad colectiva Sociedad comanditaria simple o comanditaria por acciones Comunidad de bienes Sociedad civil Agrupaciones de interés económico Uniones temporales de empresas (UTE) Instituciones de inversión colectiva y entidades de capital riesgo Sociedades laborales Fundaciones Sociedades profesionales Cooperativas Sociedades Anónimas Deportivas Otras Emprendedores UNIDAD DIDÁCTICA 5. ANÁLISIS DE OPORTUNIDADES E IDEAS DE EMPRESA Identificación de oportunidades e ideas de negocio Análisis DAFO de la oportunidad e idea negocio Análisis del entorno de la empresa Análisis de decisiones previas Plan de acción UNIDAD DIDÁCTICA 6. ESTRATEGIAS DE MARKETING EN EMPRESAS UNIDAD DIDÁCTICA 7. PLANIFICACIÓN ECONÓMICO-FINANCIERA PREVISIONAL DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA EN EMPRESAS UNIDAD DIDÁCTICA 8. PLANIFICACIÓN Y ORGANIZACIÓN DE LOS RECURSOS EN UNA EMPRESA UNIDAD DIDÁCTICA 9. RENTABILIDAD Y VIABILIDAD DEL NEGOCIO O EMPRESA UNIDAD DIDÁCTICA 10. PLAN DE NEGOCIO DE LA EMPRESA UNIDAD DIDÁCTICA 11. INICIO DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA EN UNA EMPRESA MÓDULO 3. ASESORÍA FISCAL Y TRIBUTARIA UNIDAD DIDÁCTICA 1. INTRODUCCIÓN AL DERECHO FINANCIERO Y TRIBUTARIO El tributo: Impuestos, Tasas y Contribuciones especiales Hecho imponible: nacimiento de la obligación tributaria Sujeto pasivo u obligado tributario Determinación de la deuda tributaria Contenidos de la deuda tributaria: Interés de demora y Recargos Extinción de la deuda tributaria-6.1. Pago UNIDAD DIDÁCTICA 2. IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS PERSONAS FÍSICAS I Introducción al IRPF Elementos del Impuesto: ámbito subjetivo, aspectos temporales y Hecho imponible Rendimientos del Trabajo Rendimientos de actividades económicas UNIDAD DIDÁCTICA 3. IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS PERSONAS FÍSICAS II UNIDAD DIDÁCTICA 4. CUESTIONES GENERALES DEL IMPUESTO SOBRE EL PATRIMONIO UNIDAD DIDÁCTICA 5. LIQUIDACIÓN Y GESTIÓN DEL IMPUESTO SOBRE EL PATRIMONIO UNIDAD DIDÁCTICA 6. EL IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO UNIDAD DIDÁCTICA 7. IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES UNIDAD DIDÁCTICA 8. EL IMPUESTO SOBRE SUCESIONES Y DONACIONES: NATURALEZA, OBJETO Y ÁMBITO DE APLICACIÓN Normativa aplicable a las sucesiones y donaciones en España Naturaleza y objeto del ISD Ámbito territorial del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones UNIDAD DIDÁCTICA 9. SUCESIONES UNIDAD DIDÁCTICA 10. DONACIONES Hecho imponible en la donación Sujeto pasivo Base imponible en el impuesto sobre donaciones Base liquidable en el impuesto sobre donaciones Tipo de gravamen y cuota íntegra La deuda tributaria: cuota tributaria y cuota líquida Devengo en la modalidad de donaciones Acumulación de donaciones Ejercicios prácticos resueltos. Cómo liquida el Impuesto de Donaciones MÓDULO 4. PROTECCIÓN DE DATOS EN LA EMPRESA (RGPD) UNIDAD DIDÁCTICA 1. PROTECCIÓN DE DATOS: CONTEXTO NORMATIVO UNIDAD DIDÁCTICA 2. REGLAMENTO EUROPEO DE PROTECCIÓN DE DATOS (RGPD). FUNDAMENTOS UNIDAD DIDÁCTICA 3. PRINCIPIOS DE LA PROTECCIÓN DE DATOS UNIDAD DIDÁCTICA 4. LEGITIMACIÓN PARA EL TRATAMIENTO DE LOS DATOS PERSONALES EN EL RGPD UNIDAD DIDÁCTICA 5. DERECHOS DE LOS CIUDADANOS EN LA PROTECCIÓN DE SUS DATOS PERSONALES UNIDAD DIDÁCTICA 6. PROTECCIÓN DE DATOS DE CARÁCTER PERSONAL: MEDIDAS DE CUMPLIMIENTO EN EL RGPD Las políticas de Protección de Datos Posición jurídica de los intervinientes. Responsables, corresponsables, Encargados, subencargado del Tratamiento y sus representantes. Relaciones entre ellos y formalización El Registro de Actividades de Tratamiento: identificación y clasificación del tratamiento de datos UNIDAD DIDÁCTICA 7. LA RESPONSABILIDAD PROACTIVA UNIDAD DIDÁCTICA 8. TRANSFERENCIAS INTERNACIONALES DE DATOS EN EL RGPD El Movimiento Internacional de Datos El sistema de decisiones de adecuación Transferencias mediante garantías adecuadas Normas Corporativas Vinculantes Excepciones Autorización de la autoridad de control Suspensión temporal Cláusulas contractuales UNIDAD DIDÁCTICA 9. LAS AUTORIDADES DE CONTROL Autoridades de Control: Aproximación Potestades Régimen Sancionador Comité Europeo de Protección de Datos (CEPD) Procedimientos seguidos por la AEPD La Tutela Jurisdiccional El Derecho de Indemnización UNIDAD DIDÁCTICA 10. ANÁLISIS Y GESTIÓN DE RIESGOS DE LOS TRATAMIENTOS DE DATOS PERSONALES Introducción. Marco general de la Evaluación y Gestión de Riesgos. Conceptos generales Evaluación de Riesgos. Inventario y valoración de activos. Inventario y valoración de amenazas. Salvaguardas existentes y valoración de su protección. Riesgo resultante Gestión de Riesgos. Conceptos. Implementación. Selección y asignación de salvaguardas a amenazas. Valoración de la protección. Riesgo residual, riesgo aceptable y riesgo asumible UNIDAD DIDÁCTICA 11. PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO DE PROTECCIÓN DE DATOS Y SEGURIDAD EN UNA ORGANIZACIÓN El diseño y la Implantación del Programa de Protección de Datos en el contexto de la organización Objetivos del Programa de Cumplimiento Accountability: La Trazabilidad del Modelo de Cumplimiento UNIDAD DIDÁCTICA 12. EVALUACIÓN DE IMPACTO DE PROTECCIÓN DE DATOS “EIPD” Introducción y fundamentos de las EIPD: Origen, concepto y características de las EIPD. Alcance y necesidad. Estándares Realización de una Evaluación de Impacto. Aspectos preparatorios y organizativos, análisis de la necesidad de llevar a cabo la evaluación y consultas previas UNIDAD DIDÁCTICA 13. LA AUDITORÍA DE PROTECCIÓN DE DATOS La Auditoría de Protección de Datos El Proceso de Auditoría. Cuestiones generales y aproximación a la Auditoría. Características básicas de la Auditoría Elaboración del Informe de Auditoría. Aspectos básicos e importancia del Informe de Auditoría Ejecución y seguimiento de Acciones Correctoras MÓDULO 5. COMPLIANCE OFFICER UNIDAD FORMATIVA 1. DOMINIO 1. MARCO LEGAL E INTERNACIONAL Y ANTECEDENTES DEL COMPLIANCE UNIDAD DIDÁCTICA 1. MARCO LEGAL NACIONAL E INTERNACIONAL Y ANTECEDENTES DEL COMPLIANCE FCPA Committee of Sponsoring Organizations of the treadway Commission (COSO), COSO III Sentencing reform Act Ley Sarbanes-Oxley OCDE. Convenio Anticohecho Convenio de las Naciones Unidas contra la corrupción y el sector privado Normativa de Italia. Decreto Legislativo nº231, de 8 de junio de 2001 Normativa de Reino Unido. UKBA Normativa de Francia. Ley Sapin II UNIDAD DIDÁCTICA 2. COMPLIANCE EN LA EMPRESA Gobierno Corporativo El Compliance en la empresa Relación del Compliance con otras áreas de la empresa UNIDAD DIDÁCTICA 3. APROXIMACIÓN AL COMPLIANCE PROGRAM Beneficios para mi empresa del Compliance Program Ámbito de actuación Materias incluídas en un programa de cumplimiento Normativa del Sector Farmacéutico UNIDAD FORMATIVA 2. DOMINIO 2. SISTEMAS DE GESTIÓN DEL RIESGO UNIDAD DIDÁCTICA 1. EVALUACIÓN DE RIESGOS Concepto general de riesgo empresarial Tipos de riesgos en la empresa Identificación de los riesgos en la empresa Estudio de los riesgos Impacto y probabilidad de los riesgos en la empresa Evaluación de los riesgos UNIDAD DIDÁCTICA 2. CONTROLES DE RIESGOS Políticas y procedimientos Controles de Procesos Controles de Organización Código Ético Cultura de Cumplimiento UNIDAD DIDÁCTICA 3. CONTROLES INTERNOS EN LA EMPRESA Concepto de Controles Internos Realización de Controles e Implantación Plan de Monitorización Medidas de Control de acceso físicas y de acceso lógico Otras medidas de control UNIDAD DIDÁCTICA 4. SISTEMAS DE GESTIÓN DEL RIESGO (ISO 31000:2018) Descripción General de la Norma ISO 31000 Risk Management Términos y definiciones de la norma ISO 31000 Principios de la norma ISO 31000 Marco de referencia de la norma ISO 31000 Procesos de la norma ISO 31000 UNIDAD FORMATIVA 3. DOMINIO 3. SISTEMAS DE GESTIÓN ANTISOBORNO UNIDAD DIDÁCTICA 1. SISTEMAS DE GESTIÓN ANTISOBORNO (ISO 37001:2016) Operación en base a la norma ISO 37001 Evaluación del desempeño según la norma ISO 37001 Mejora según la norma ISO 37001 UNIDAD FORMATIVA 4. DOMINIO 4. PROFUNDO CONOCIMIENTO EN MATERIA LEGAL NACIONAL E INTERNACIONAL DE LA RESPONSABILIDAD PENAL (O ASIMILADA) DE LA PERSONA JURÍDICA, CRITERIOS DE APLICACIÓN, ATENUACIÓN Y EXONERACIÓN UNIDAD DIDÁCTICA 1. NORMATIVA INTERNACIONAL DE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS Contexto histórico internacional Modelos de responsabilidad de la persona jurídica Derecho comparado en materia de responsabilidad penal de las personas jurídicas Compatibilidad de sanciones penales y administrativas. Principio non bis in ídem UNIDAD DIDÁCTICA 2. SISTEMA ESPAÑOL DE RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS Concepto de persona jurídica Antecedentes e incorporación de la Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas en el Código Penal Español Criterios de aplicación, atenuación y exoneración de responsabilidad penal de las personas jurídicas Penas aplicables a las personas jurídicas Delitos imputables a las personas jurídicas Determinación de la pena UNIDAD FORMATIVA 5. DOMINIO 5. SISTEMAS DE GESTIÓN DE COMPLIANCE UNIDAD DIDÁCTICA 1. INVESTIGACIONES Y DENUNCIAS DENTRO DE LA EMPRESA UNIDAD DIDÁCTICA 2. SISTEMAS DE GESTIÓN DE COMPLIANCE (ISO 37301) Aproximación a la Norma ISO 37301 Aspectos fundamentales de la Norma ISO 37301 Contexto de la organización Liderazgo Planificación Apoyo Operaciones Evaluación del desempeño Mejora continua UNIDAD FORMATIVA 6. DOMINIO 6. AUDITORÍA Y TÉCNICAS DE AUDITORÍA ISO PARA SISTEMAS DE GESTIÓN DEL COMPLIANCE UNIDAD DIDÁCTICA 1. ASPECTOS CONCEPTUALES DE LA ISO 19011 Introducción y contenido de la norma ISO 19011 Quién y en qué auditorías se debe usar la ISO 19011 Términos y definiciones aplicadas a la auditoría de sistemas de gestión Principios de la auditoría de sistemas de gestión UNIDAD DIDÁCTICA 2. PLANIFICACIÓN Y GESTIÓN DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA SEGÚN LA ISO 19011 Introducción a la creación del programa de auditoría Establecimiento e implementación del programa de auditoría Objetivos y alcance del programa y de auditoría Establecimiento del programa: Funciones, responsabilidades y competencias del responsable del programa Evaluación de los riesgos del programa de auditoría Procedimientos y métodos Gestión de recursos Monitoreo, seguimiento y mejora del programa de auditoría Establecimiento y mantenimiento de registros y administración de resultados UNIDAD DIDÁCTICA 3. REALIZACIÓN DE UNA AUDITORÍA CONFORME LA ISO 19011 Generalidades en la realización de la auditoría Inicio de la auditoría Actividades preliminares de la auditoría Actividades para llevar a cabo la auditoría Preparación y entrega del informe final Finalización y seguimiento de la auditoría Calidad en el proceso de auditoría UNIDAD DIDÁCTICA 4. COMPETENCIA Y EVALUACIÓN DE AUDITORES El auditor de los sistemas de gestión Cualificación de la competencia del auditor Independencia del auditor Funciones y responsabilidades de los auditores UNIDAD FORMATIVA 7. DOMINIO 7. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DEL COMPLIANCE OFFICER UNIDAD DIDÁCTICA 1. LA FIGURA DEL COMPLIANCE OFFICER Introducción a la figura del Compliance Officer o responsable del cumplimiento Formación y experiencia profesional del Compliance Officer Titularidad y delegación de deberes La responsabilidad penal del Compliance Officer La responsabilidad civil del Compliance Officer UNIDAD DIDÁCTICA 2. FUNCIONES DEL COMPLIANCE OFFICER Aproximación a las funciones del Compliance Officer Asesoramiento y Formación Servicio comunicativo y sensibilización Resolución práctica de incidencias e incumplimientos UNIDAD FORMATIVA 8. DOMINIO 8. OTROS CONOCIMIENTOS DEL COMPLIANCE OFFICER UNIDAD DIDÁCTICA 1. LA LIBRE COMPETENCIA Y COMPLIANCE Introducción al Derecho de la Competencia Prácticas restrictivas de la competencia El Régimen de Control de Concentraciones Ayudas de Estado (State Aid) Prevención del abuso de mercado Concepto y abuso de mercado Comunicación de operaciones sospechosas Posibles consecuencias derivadas de infracciones de la normativa sobre competencia ¿Por qué y cómo establecer un Competition Compliance Programme? UNIDAD DIDÁCTICA 2. BLANQUEO DE CAPITALES Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO Prevención del Blanqueo de Capitales y financiación del terrorismo: UNIDAD DIDÁCTICA 3. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES EN LA ORGANIZACIÓN Protección de datos personales: Conceptos básicos Principios generales de la protección de datos Normativa de referencia en materia de protección de datos MÓDULO 6. RESPONSABILIDAD SOCIAL EN EMPRESAS Y ORGANIZACIONES UNIDAD FORMATIVA 1. TEORÍA DE LA RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA UNIDAD DIDÁCTICA 1. RAZÓN ÉTICA DE LA RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA Tendencias actuales de la ética empresarial Principios y valores de la ética Ética y comportamiento humano El marco ético de la Responsabilidad Social Corporativa ¿Qué elementos debe contener la RSC? ¿Quién debe implementar la RSC? La peculiaridad de la PYME Análisis de la RSC en España La RSC en materia de derechos laborales UNIDAD DIDÁCTICA 2. LOS GRUPOS DE INTERÉS O STAKEHOLDERS EN LA EMPRESA Relaciones de la empresa con los grupos de interés. Concepto y Tipología de los stakeholders. Herramientas de gestión de la Responsabilidad Social Corporativa. UNIDAD DIDÁCTICA 3. GESTIÓN DE LA TRANSPARENCIA DE LA RSC Códigos éticos de Conducta. El Código Ético Empresarial Los Comités Éticos y de RSC Informes de RSC Memorias de Sostenibilidad según el GRI Otros informes y certificaciones privadas Auditorías éticas y de RSC El diseño de un programa de actuación de RSC Ejercicios resueltos. Buenas Prácticas en la Empresa UNIDAD FORMATIVA 2. ACTUACIONES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA UNIDAD DIDÁCTICA 1. INSTRUMENTOS Y ESTADO DE LA RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA A NIVEL EUROPEO Instrumentos de RSC a nivel europeo Antecedentes de la RSC en la Unión Europea Estado de la RSC a nivel europeo UNIDAD DIDÁCTICA 2. ÁMBITOS DE ACTUACIÓN DE LA RSC A NIVEL INTERNACIONAL La RSC en materia de Derechos humanos La RSC en materia de Derechos laborales La RSC en materia medioambiental La RSC en el ámbito de la Protección de Datos a nivel internacional Otras Normas e Iniciativas Internacionales sobre RSC Ventajas prácticas de la aplicación de la RSC en la empresa UNIDAD DIDÁCTICA 3. ÁMBITOS DE ACTUACIÓN DE LA RSC A NIVEL NACIONAL La RSC a nivel nacional: normas, códigos de conducta y planteamientos éticos La RSC en el ámbito de los Derechos Humanos La RSC en el ámbito de los Derechos Laborales La RSC en el ámbito de la igualdad efectiva entre mujeres y hombres La RSC en el ámbito de la protección de datos UNIDAD DIDÁCTICA 4. LA NORMATIVA ISO 26000 Introducción: Norma ISO 26000 Antecedentes históricos Propósitos de la Norma ISO 26000 Características de la Norma ISO 26000 Terminología aplicada a la Norma ISO 26000 Estructura y contenido de la Norma ISO 26000 Principales grupos de stakeholders que intervienen en la Norma ISO 26000 Actuaciones respecto a la Norma ISO 26000 UNIDAD DIDÁCTICA 5. SISTEMAS DE GESTIÓN DE LA RESPONSABILIDAD SOCIAL. MODELO RS10 La RS10: Introducción Concepto de auditoría La Responsabilidad Social Corporativa según el modelo RS10 Auditorías en los sistemas de gestión según el modelo RS10 Sistemas de gestión de la Responsabilidad Social Gestión de los recursos según el modelo RS10 Requisitos del sistema de gestión de la Responsabilidad Social ante los grupos de interés Medición, análisis y mejora del sistema de gestión de la RS UNIDAD FORMATIVA 3. COMUNICACIÓN DE LA RSC UNIDAD DIDÁCTICA 1. EL MUNDO DEL MARKETING, LA ÉTICA Y LA RESPONSABILIDAD SOCIAL UNIDAD DIDÁCTICA 2. EL MARKETING SOCIAL CORPORATIVO EN LA SOCIEDAD ESPAÑOLA UNIDAD DIDÁCTICA 3. LA CREACIÓN DE VALOR EN UNA ORGANIZACIÓN MÓDULO 7. DERECHO CONCURSAL UNIDAD FORMATIVA 1. COMPENDIO GENERAL DEL CONCURSO DE ACREEDORES UNIDAD DIDÁCTICA 1. DERECHO CONCURSAL: APROXIMACIÓN UNIDAD DIDÁCTICA 2. MARCO NORMATIVO DEL DERECHO CONCURSAL IUNIDAD DIDÁCTICA 3. EL CONCURSO DE ACREEDORES UNIDAD DIDÁCTICA 4. ÓRGANOS CONCURSALES: JUEZ DEL CONCURSO Y ADMINISTRACIÓN CONCURSAL UNIDAD DIDÁCTICA 5. EFECTOS DEL CONCURSO DE ACREEDORES UNIDAD FORMATIVA 2. EL PROCEDIMIENTO CONCURSAL UNIDAD DIDÁCTICA 1. EL PROCESO CONCURSAL I: ASPECTOS GENERALES UNIDAD DIDÁCTICA 2. EL PROCESO CONCURSAL II: FASE COMÚN UNIDAD DIDÁCTICA 3. EL PROCESO CONCURSAL III: EL CONVENIO CONCURSAL UNIDAD DIDÁCTICA 4. EL PROCESO CONCURSAL IV: LA LIQUIDACIÓN CONCURSAL UNIDAD DIDÁCTICA 5. EL PROCESO CONCURSAL V: CONCLUSIÓN DEL CONCURSO MÓDULO 8. ESPECIALIDADES DEL CONCURSO DE ACREEDORES UNIDAD DIDÁCTICA 1. CALIFICACIÓN DEL CONCURSO UNIDAD DIDÁCTICA 2. CONCURSO Y DERECHO INTERNACIONAL PRIVADO UNIDAD DIDÁCTICA 3. CONCURSO Y ENTIDADES FINANCIERAS