Máster en Asesor Experto Fiscal, Laboral y Contable

TEMARIO LABORAL
01. INTRODUCCIÓN:

• Estructura en la relación laboral empresa-trabajador
• Herramientas y aplicaciones básicas
• Conceptos básicos

02. CONTRATACIÓN:

• Derecho Laboral
• Mutuas
• Tipos de regímenes en Seguridad Social
• Grupos de cotización

03. ALTAS DE EMPRESARIOS:

• Alta de la actividad
• Centro de trabajo
• CCC

04. ALTA DEL TRABAJADOR:

• Tipos de contratos
• Contrato indefinido ordinario
• Contrato fijo discontinuo
• Familiar de trabajador autónomo
• Parado de larga duración
• Contrato eventual por circunstancias de la producción
• Contrato por obra y servicio
• Interinidad
• Contrato discapacitados
• Contrato exclusión social
• Contratos mayores de 52
• Contrato para la formación y el aprendizaje
• Contrato en prácticas
• Becarios
• Caso práctico

05. VIDA DEL TRABAJADOR:

• Recibo de salario
• Cambios contractuales-Modificaciones
• Cambios contractuales-Prórrogas
• Cambios contractuales-Transformaciones
• Bajas laborales-Baja por contingencias comunes y profesionales
• Bajas laborales-Comunicación de la baja
• Bajas laborales-Incapacidad temporal y permanente. Prestaciones
• Bajas laborales-Subsidio por nacimiento y cuidado del menor, riesgo durante el embarazo y lactancia
• Bajas laborales-Recaídas
• Excedencias
• Embargo de sueldos y salarios

06. SEGUROS SOCIALES:

• Cotización a la Seguridad Social
• Cálculo Seguros Sociales
• Errores y diferencias en los Seguros Sociales
• SILTRA y plazo de envío
• Seguros Sociales fuera de plazo
• Seguros Sociales complementarios
• Conceptos Retributivos Abonados
• Atrasos de convenios
• Salarios en tramitación
• Fundación Laboral de la Construcción

07. FIN DE LA RELACIÓN LABORAL:

• Extinción del contrato
• Fin de contrato
• No supera periodo de prueba
• Baja por voluntad y dimisión del trabajador
• Tipos de despidos
• Cálculo de finiquito
• Baja en Seguridad Social
• Comunicación al SEPE

08. LABORAL - FISCAL:
Retenciones de rendimientos del trabajo
Cálculo y recalculo de retenciones
Retenciones de rendimientos de act. económicas
Modelos fiscales
Retenciones no residentes
Ley Beckham

TEMARIO CONTABILIDAD
01. INTRODUCCIÓN A LA CONTABILIDAD:

• Concepto de contabilidad

02. PLAN GENERAL CONTABLE:

• Definición y tipos. Fuentes del derecho contable. Estructura
• Principios Contables
• Criterios de valoración

03. TIPOS DE DOCUMENTOS

04. FACTURAS CON RETENCIONES

05. CUENTAS DE GESTIÓN:

• Introducción. Estructura PGC
• Cuentas de gasto
• Cuentas de ingresos

06. INMOVILIZADO:

• Introducción e intangible
• Inmovilizado material
• Correcciones valorativas

07. EXISTENCIAS:

• Existencias I (PMP)
• Existencias II (FIFO)

08. PROVISIONES:

• Provisiones I
• Provisiones II

09. RESUMEN: PUNTOS BÁSICOS ASESORÍA

10. CONTRATOS ARRENDAMIENTO FINANCIERO:

• Leasing, Renting y Lease-back
• Caso práctico contratos de arrendamiento

11.ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS

• Instrumento financiero y activos financieros
• Pasivos financieros, casos particulares y operaciones socio sociedad

12.DEUDORES Y ACREEDORES COMERCIALES

• Deudores y acreedores I
• Deudores y acreedores II, Ejemplo clientes
• Deudores y acreedores III, Ejemplo proveedores

13. FONDOS PROPIOS

14. SUBVENCIONES Y DONACIONES:

15. PECULIARIDADES, CASOS ESPECIALES:

• Suplidos
• Criterio de caja
• Centros de coste
• Certificaciones de obra
• Factoring
• Confirming
• IVA diferido

16. TIPOS DE ENTIDADES PARTICULARES:

• Inmobiliarias
• Cooperativas
• Entidades sin fines lucrativos

17. CUENTAS ANUALES:

• Definición
• Plazos
• Gestión y elaboración
• Notas de defecto y subsanación
• Presentación

18. LIBROS CONTABLES:

• Definición
• Plazos
• Gestión y elaboración
• Presentación

19. CIERRE CONTABLE:

• Asiento de apertura
• Traspaso resultado ejercicio anterior
• Conciliación bancaria
• Revisión/ conciliación de saldos
• Amortizaciones
• Variación de existencias
• Impuesto sobre beneficios. Calculo y contabilización del IS.
• Asiento de regularización de pérdidas y ganancias
• Asiento de cierre

20. ORGANIZACIÓN DEL TRABAJO EN AYUDA-T PYME

• Anual
• Trimestral
• Mensual

TEMARIO FISCAL
01. INTRODUCCIÓN AL ÁREA FISCAL:

• Introducción al área fiscal I (normativa, conceptos básicos, introducción a los tributos)
• Introducción al área fiscal II (diferencia entre IAECNAE)

02. REGIMEN FISCAL – MODELOS CENSALES:

• Modelos 036
• Modelo 037
• Ejemplo práctico: cómo dar de alta un autónomo a través del modelo 037
• Ejemplo práctico: cómo solicitar un CIF definitivo de una sociedad mercantil a través del modelo 036

03. IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS

04. IMPUESTO DE LA RENTA DE LAS PERSONAS FÍSICAS (IRPF) – MODELO 100:

• IRPF I: introduccion al impuesto
• IRPF II: datos personales y situacion familiar
• IRPF III: rendimientos del trabajo
• IRPF IV: rendimientos del capital mobiliario
• IRPF V: rendimientos del capital inmobiliario
• IRPF VI: rendimientos de actividades ecca y atribucion de rentas
• IRPF VII: ganancias y perdidas patrimoniales
• IRPF VIII: rendimientos extranjero
• IRPF IX: deducciones
• IRPF X: reducciones
• IRPF XI: modelo 100 procedimientos
• IRPF: Caso práctico

05. PAGOS FRACCIONADOS DEL IRPF – MODELOS 130 Y 131:

• Pagos fraccionados IRPF
• Caso práctico Est. objetiva y directa

06. IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO (IVA) – MODELOS 303, 309 Y 390:

• IVA I: Introducción y ámbito territorial
• IVA II: Localización de operaciones
• IVA III: Régimen general
• IVA IV: Régimen general-Modelos informativos
• IVA V:Caso práctico
• IVA VI:Régimen exento y recargo de equivalencia
• IVA VII: REBU y revendedores
• IVA VIII: Agencias de viaje
• IVA IX: Servicios electrónicos
• IVA X: Criterio de caja

07. PAGOS A CUENTA:

• Pagos a cuenta I: 111 y 190
• Pagos a cuenta II: 115 y 180, 123 y 193

08. IMPUESTOS DE LA RENTA DE NO RESIDENTES:

• IRNR I: Modelo 200 y 210
• IRNR II: Modelo 216 y 296

09. OTRAS OBLIGACIONES FISCALES:

• Otras obligaciones I: Intrastat y modelo 179
• Otras obligaciones II: Modelo 182 e Impuestos especiales

10. EORI 11. OTROS MODELOS INFORMATIVOS:

• Otros modelos informativos I: 720
• Otros modelos informativos II: 347
• Otros modelos informativos III: Caso práctico 347

12. CIERRE FISCAL E IMPUESTO DE SOCIEDADES:

• IS
• Caso práctico IS
• Operaciones vinculadas y modelo 232

13. PROCEDIMIENTOS TRIBUTARIOS:

• Procedimientos tributarios I: Gestión y recaudación
• Procedimientos tributarios II: Inspección y recursos tributarios

14.¿COMO ENFRENTAR UN TRIMESTRE?