Máster en Gestión, Planificación y Analítica Financiera

UNIDAD DIDÁCTICA 1. ANÁLISIS DEL SISTEMA FINANCIERO

1. Características generales

2. Análisis del Sistema Financiero Español

• El Banco de España

• Entidades de depósito

3. Comisión Nacional del Mercado de valores

• Instituciones de Inversión Colectiva

• Entidades de Servicios de Inversión

4. Análisis del Sistema Financiero Europeo

• El Eurosistema

• Sistema Europeo de Bancos Centrales

(SEBC)

• Banco Central Europeo (BCE)

5. Legislación Financiera

• Principales regulaciones financieras

UNIDAD DIDÁCTICA 2. GESTIÓN Y ORGANIZACIÓN BANCARIA

1. Introducción

2. La Gestión del Negocio Bancario

• Rentabilidad

• Seguridad

• Liquidez

3. Operaciones Bancarias

• Operaciones activas

• Operaciones Pasivas

• Operaciones de Garantía

• Operaciones de Gestión

• Servicios bancarios

4. La Contabilidad de Gestión en entidades

bancarias

• ¿Qué es la Contabilidad de Gestión

Bancaria?

UNIDAD DIDÁCTICA 3. SISTEMA FINANCIERO ESPAÑOL

1. El Sistema Financiero

• Características

• Estructura

2. Evolución del Sistema Financiero

3. Mercados financieros

• Funciones

• Clasificación

• Principales mercados financieros

españoles

4. Los intermediarios financieros

• Descripción

• Funciones

• Clasificación: bancarios y no bancarios

5. Activos financieros

• Descripción

• Funciones

• Clasificación

6. Mercado de productos derivados

• Descripción

• Características

• Tipos de mercados de productos

derivados: futuros, opciones, swap

UNIDAD DIDÁCTICA 4. PRODUCTOS FINANCIEROS

1. Definición de producto financiero

2. Productos Financieros de Inversión

• Renta Variable

• Renta Fija

• Derivados

• Fondos de Inversión

• Estructurados

• Planes de Pensiones

3. Productos Financieros de Financiación

• Préstamos

• Tarjeta de Crédito

• Descuento Comercial

• Leasing

• Factoring

• Confirming

UNIDAD DIDÁCTICA 5. FUENTES DE FINANCIACIÓN

1. Financiación Propia / Financiación Ajena

• Ampliación de Capital

• Constitución de Reservas

• Aportaciones de Socios / Partícipes

• Entidades de Crédito

• Proveedores

• Organismos Públicos

2. Las Operaciones de Crédito

• Concepto

• Características

• Liquidación de una Cuenta Corriente de

Crédito

3. Las Operaciones de Préstamo

• Concepto

• Elementos

• Sistemas de Amortización

4. El Descuento Comercial

• Concepto

• Negociación

• Liquidación

5. El Leasing

• El Leasing Financiero

• Amortización del Leasing

• Valor Residual

6. El Renting

• Concepto

• Diferencias y similitudes con el Leasing

• Amortización del Renting

7. El Factoring

• El Factoring de Gestión de Cobro

• El Factoring con Recurso

• El Factoring sin Recurso

UNIDAD DIDÁCTICA 6. LOS ACTIVOS FINANCIEROS COMO FORMAS DE INVERSIÓN

1. Renta Fija y Renta Variable

• Depósitos a plazo

• Títulos de Renta Fija

• Rentabilidad de los Títulos de Renta Fija

• Concepto de Títulos de Renta Variable

• Los Mercados de Títulos de Renta

Variable

• Acciones. Valor de Acciones. Dividendos.

Derechos de Suscripción

• Rentabilidad de los Títulos de Renta

Variable

2. Deuda Pública y Deuda Privada

• Valores o Fondos Públicos

• Características de los Valores de Deuda

Pública

• Clasificación de la Deuda Pública

• Letras del Tesoro

• Pagarés del Tesoro

• Obligaciones y Bonos Públicos

• Obligaciones y Bonos Privados

• Warrants

3. Fondos de Inversión

• Características

• Finalidad de los Fondos de Inversión

• Valor de Liquidación

• La Sociedad Gestora

• La Entidad Depositaria

• Instituciones de Inversión Colectiva de

carácter financiero

• Instituciones de Inversión Colectiva de

carácter no financiero

4. Productos de Futuros

• Concepto

• Los FRA (Forward Rate Agreement -

Acuerdos de Tipos Futuros)

• Los SWAPS (Permutas Financieras)

• Opciones

5. Fiscalidad de los Activos Financieros para las

empresas

• Renta Fija y Renta Variable

• Deuda Pública y Deuda Privada

• Fondos de Inversión

• Productos de Futuros

6. Análisis de Inversiones

• VAN

• TIR

• Pay Back

UNIDAD DIDÁCTICA 7. PLANIFICACIÓN FINANCIERA

1. Plan de Inversiones y Financiación a largo plazo

• Inversiones de inmovilizado

• Inversiones de circulante

• Financiación y sus fuentes

2. Balances de Situación previsionales a largo plazo

• Procedimiento de elaboración

3. Cuentas de Resultados previsionales a largo plazo

• Procedimiento de elaboración

4. Presupuesto de Tesorería a largo plazo

• Procedimiento de elaboración

UNIDAD DIDÁCTICA 8. OPERACIONES Y CÁLCULO FINANCIERO

1. Equivalencia financiera de capitales: leyes

financieras de capitalización y descuento

• Operación financiera

• Leyes financieras

2. Capitalización simple y capitalización compuesta

• La actualización o descuento: cálculo del

valor actual y del descuento

• Equivalencia de capitales

• Fraccionamiento del tanto de interés.

Tantos equivalentes

3. Cálculo de: Tasa Anual Equivalente (TAE), Valor

Actual Neto (VAN), Tasa Interna de Rendimiento

(TIR)

4. Rentas financieras: concepto, elementos que

intervienen, valor actual y valor final y aplicación:

• Rentas constantes

• Rentas variables

5. Aplicaciones informáticas de gestión financiera:

• Hojas de cálculo en operaciones

financieras: Introducción de fórmulas

financieras. Análisis de resultados.

Archivo. Otros

• Bases de datos: Definición y utilización de

informes y formularios. Introducción de

datos. Archivo.

UNIDAD DIDÁCTICA 9. RIESGO Y ANÁLISIS DEL RIESGO FINANCIERO

1. Concepto de riesgo y consideraciones previas

2. Tipos de riesgo

3. Las Condiciones del equilibrio financiero

4. El Capital corriente o fondo de rotación

• Evaluación de las necesidades de capital

corriente

• Cálculo del capital corriente mínimo o ideal

UNIDAD DIDÁCTICA 10. ANÁLISIS FINANCIERO

1. Rentabilidad económica

2. Rentabilidad financiera

3. Apalancamiento financiero

4. Ratios de liquidez y solvencia

• Ratios de capital corriente

• Significado del ratio de capital corriente

• Ratio de giro del activo corriente

• Índice de solvencia a largo plazo

• Índice de solvencia inmediata: acid test”

5. Análisis del endeudamiento de la empresa

• Índice de endeudamiento a largo plazo

• Índice de endeudamiento a corto plazo

• Índice total de endeudamiento

• Índice de endeudamiento e índice de

autonomía empresarial

UNIDAD DIDÁCTICA 11. LA INVERSIÓN EN LA EMPRESA

1. Concepto y clases de inversión

• Activo no corriente o inversiones

permanentes

• Activo corriente o inversiones corrientes

2. El ciclo de un proyecto de inversión

3. Elementos de un proyecto de inversión

UNIDAD DIDÁCTICA 12. ANÁLISIS ECONÓMICO DE UN PROYECTO DE INVERSIÓN

1. Métodos de valoración económica

2. Determinación de los flujos de caja

3. Criterios financieros (VAN y TIR)

4. Selección de proyecto de inversión