ROLLING FORECAST: interpretación y criterios de elaboración

MÓDULO 1. FUNDAMENTOS DEL ROLLING FORECAST

4 HORAS

** El Rolling Forecast es una herramienta de planeación financiera a corto plazo, que permite a una compañía incorporar la información más reciente tanto del mercado como de su entorno que pueda afectar el resultado esperado del negocio. En un ambiente tan cambiante como el actual, es útil para tomar acciones oportunas que permitan recomponer el rumbo o potencializar los resultados de la organización.

1.1. Introducción.

1.2. Objetivos del Rolling Forecast:

1.2.1. Identificación de patrones de ingresos, costes y gastos.

1.2.2. Detección temprana de desviaciones y corrección de curso.

1.2.3. Planificación ágil y adaptativa.

1.3. Propósito del Rolling Forecast.

1.4. Diferencia con el presupuesto.

1.5. Beneficios clave del Rolling Forecast.

1.6. Expectativas.

1.7. Importancia para nuevos negocios.

1.8. Forward looking financial statements.

MÓDULO 2. COMPONENTES BÁSICOS DEL ROLLING FORECAST

4 HORAS

2.1. Roles y responsabilidades.

2.2. Resultado real del período.

2.3. Horizonte de pronóstico.

2.4. Frecuencia de actualización.

2.5. Duración del pronóstico (Rolling Window).

2.6. Prácticas más comunes.

MÓDULO 3. CASO PRÁCTICO: “DistElect”

4 HORAS

3.1. Contexto.

3.2. Primer trimestre: nuevas normativas y aumento de costes de proveedores.

3.3. Segundo trimestre: caída de la demanda por cambios en preferencias del consumidor.

3.4. Tercer trimestre: llega una oportunidad de expansión internacional.

3.5. Cuarto trimestre: recuperación del mercado y ajustes de inventario.

3.6. Conclusión comparativa:

3.6.1. Limitaciones del presupuesto estático vs flexibilidad del Rolling Forecast.

3.6.2. Situaciones en las que el Rolling Forecast ayuda a ajustarse mejor al entorno.

MÓDULO 4. DISEÑO DE UN ROLLING FORECAST

6 HORAS

** El éxito de un Rolling Forecast no reside en la cantidad de detalles que contiene, sino en su capacidad para servir como una herramienta efectiva en la toma de decisiones estratégicas. Por ello, su oportunidad y orientación a los aspectos claves del negocio son sus características más importantes.

Para lograrlo, es fundamental disponer de un modelo simple, que permita integrar rápidamente los resultados reales y proyectar las variables críticas mediante un número limitado de drivers representativos.

4.1. Importancia de lo simple.

4.2. Asunciones y variables claves:

4.2.1. Ventas.

4.2.2. Costes.

4.2.3. Gastos.

4.2.4. Indicadores económicos.

4.2.5. Capital de trabajo.

4.2.6. CapEx.

4.2.7. Adquisiciones y dividendos.

4.2.8. Capitalizaciones.

4.2.9. Financiación.

4.2.10. Indicadores específicos.

4.3. Drivers operativos y financieros:

4.3.1. Seleccionando drivers operativos relevantes.

4.3.2. Seleccionando drivers financieros relevantes.

4.4. Metodologías de pronóstico y técnicas de modelado:

4.4.1. Modelos lineales y no lineales.

4.4.2. Técnicas basadas en tendencias y análisis estacional.

4.5. Configuración de los datos para el Rolling Forecast:

4.5.1. Diseño de una estructura de datos flexible.

4.5.2. Integración de datos históricos y fuentes externas.

4.6. Actividades de consolidación.

4.7. Herramientas tecnológicas.

4.8. Integración con sistemas ERP y CRM.

MÓDULO 5. CASO PRÁCTICO: “TOYOTACOL”

4 HORAS

5.1. Contexto.

5.2. Plan de acción.

5.3. Conclusiones.

5.4. Resultados.

MÓDULO 6. ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS

4 HORAS

6.1. Evaluación del desempeño del Rolling Forecast.

6.2. Evaluación de la precisión del Forecast.

6.3. Análisis de desviaciones y escenarios:

6.3.1. Elemento de proyección de BAJA incertidumbre.

6.3.2. Elementos de proyección de ALTA incertidumbre.

6.3.3. Elementos de proyección de MEDIA incertidumbre.

6.3.4. Análisis de variaciones.

6.4. Rolling Forecast para diferentes sectores.

6.5. Presentación y comunicación efectiva de resultados.

MÓDULO 7. CASO PRÁCTICO: Retail de Moda

4 HORAS

7.1. Contexto.

7.2. Plan de acción.

7.3. Conclusión.

7.4. Desenlace.

7.5. Resumen.