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MÁSTER EXPERTO EN DERECHO TRIBUTARIO

4.9
13 opiniones
  • La flexibilidad para hacerlo en cualquier momento es una de las cosas que más me ha gustado. De la escuela la disponibilidad de mi tutora cuando la necesitaba.
    |
  • Genial, me ha encantado!! Era justo lo que necesitaba. Fue de muchísima calidad para el precio que tenía. 100% recomendable.
    |
  • La forma en que explican el temario es muy innovadora, ha sido toda una sorpresa hacer este curso ya que no me esperaba para nada que fuera así. Me ha encantado.
    |

Master

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Este Máster online ofertado por emagister.com y propuesto por Esneca Business School, se ha creado con el objetivo de proporcionar a los profesionales, una formación específica en el campo del derecho tributario que les brinde los conocimientos más actualizados en instrumentos y mecanismos de tributación, con base en los cambios continuos que operan en el sistema de impuestos y en el entorno gubernamental principalmente.

Con este Máster estarás listo para comprender las implicaciones y dimensiones del ejercicio del derecho tributario y la relación entre los contribuyentes y el estado o entidad contribuyente, la estructura del sistema y los distintos tipos de impuestos, gestionando procedimientos tributarios y dando solución a las problemáticas de las empresas entre otros, con base en las capacidades y conocimientos desarrollados con este contenido de derecho tributario, donde revisaremos temas sobre sociedades, donaciones, sucesiones, amortizaciones y declaración de impuestos, teniendo en cuenta la normatividad contable y fiscal para el pago oportuno de las obligaciones.

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MayoMatrícula abierta

A tener en cuenta

Comprender y analizar el sistema tributario teniendo en cuenta las herramientas definidas por el centro formativo. Aplicar conocimientos tributarios a casos reales mediante la búsqueda de información y la formulación de esquemas argumentativos

Este Máster está dirigido a cualquier persona que pretenda adquirir los conocimientos necesarios en derecho tributario.

El centro de formación ESNECA BUSINESS SCHOOL, es avalada por su condición de socios de la CECAP y AEEN, máximas instituciones españolas en formación y de calidad

Un asesor te brindará más información acerca de las fechas y costos y resolverá todas tus dudas para que des inicio al proceso de matriculación.

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Opiniones

4.9
excelente
  • La flexibilidad para hacerlo en cualquier momento es una de las cosas que más me ha gustado. De la escuela la disponibilidad de mi tutora cuando la necesitaba.
    |
  • Genial, me ha encantado!! Era justo lo que necesitaba. Fue de muchísima calidad para el precio que tenía. 100% recomendable.
    |
  • La forma en que explican el temario es muy innovadora, ha sido toda una sorpresa hacer este curso ya que no me esperaba para nada que fuera así. Me ha encantado.
    |
100%
4.6
excelente

Valoración del curso

Lo recomiendan

Valoración del Centro

Ana Vivanco

5.0
14/03/2020
Sobre el curso: La flexibilidad para hacerlo en cualquier momento es una de las cosas que más me ha gustado. De la escuela la disponibilidad de mi tutora cuando la necesitaba.
¿Recomendarías este curso?:

Sara Álava

5.0
29/03/2019
Sobre el curso: Genial, me ha encantado!! Era justo lo que necesitaba. Fue de muchísima calidad para el precio que tenía. 100% recomendable.
¿Recomendarías este curso?:

Luisa Gutiérrez

5.0
14/03/2019
Sobre el curso: La forma en que explican el temario es muy innovadora, ha sido toda una sorpresa hacer este curso ya que no me esperaba para nada que fuera así. Me ha encantado.
¿Recomendarías este curso?:

Justo Almagro García

5.0
23/01/2019
Lo mejor: El desarrollo del temario y sus esquemas. La formación on-line correcta, de la presencial no puedo opinar.
A mejorar: He echado en falta más preguntas en las autoevaluaciones, yo pondría hasta 10 preguntas por tema.
¿Recomendarías este curso?:

Justo Almagro

5.0
22/01/2019
Lo mejor: Lo que más me ha gustado es el desarrollo del temario y sus esquemas. De la escuela la formación online correcta y de la presencial no puedo opinar. Si, os recomendaría
A mejorar: He echado en falta más preguntas en la autoevaluación, yo pondría 10 preguntas por tema.
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Materias

  • Adquisiciones
    2

    2 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Deuda
    3

    3 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Pasivo
    2

    2 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • IRPF
    2

    2 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Impuestos
    2

    2 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Impuesto sobre sucesiones y donaciones
    3

    3 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Impuesto de sociedades
    2

    2 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Renta
    2

    2 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • IVA
    2

    2 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Tributación
    2

    2 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Derecho
    2

    2 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Sociedades
    3

    3 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Rentas
    2

    2 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Derecho tributario
    2

    2 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Donaciones
    2

    2 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Autoliquidación
    2

    2 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Sucesiones
    2

    2 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Vía Administrativa
    3

    3 alumnos han indicado haber adquirido esta competencia

  • Adquisiciones
  • Vía Administrativa
  • Adquisiciones
  • Vía Administrativa

Temario

CONTENIDO FORMATIVO

UNIDAD DIDÁCTICA 1. INTRODUCCIÓN AL DERECHO TRIBUTARIO

1. El Tributo
  • Impuestos
  • Tasas
  • Contribuciones Especiales
2. Hecho Imponible
  • Elementos del Hecho Imponible
  • Exención y no sujeción
  • Devengo
3. Sujeto Pasivo
  • Concepto. Obligados tributarios
  • Pagos a cuenta
  • Representación
  • Domicilio Fiscal
  • Transmisión de la deuda
4. Determinación de la deuda tributaria
  • Base Imponible
  • Base Liquidable
  • Tipo de Gravamen
  • Cuota Tributaria
5. Contenido de la deuda tributaria
  • Interés de demora
  • Recargos por declaración extemporánea
  • Recargos del período ejecutivo
6. Extinción de la deuda tributaria
  • Pago
  • Prescripción
  • Compensación
  • Condonación
  • Baja provisional por insolvencia
UNIDAD DIDÁCTICA 2. IMPUESTOS SOBRE SOCIEDADES I

1. Naturaleza y ámbito de aplicación del impuesto
  • Esquema de liquidación del Impuesto
2. Hecho imponible
  • Atribución de rentas (Art. 6 LIS)
3. Contribuyentes
  • Residencia y domicilio fiscal
  • Entidades totalmente exentas
  • Entidades parcialmente exentas
4. Periodo impositivo y devengo del impuesto (Título V de IS)
5. Determinación de la base imponible
6. Amortizaciones
  • Amortización según porcentaje constante (Art. 5 IS)
  • Amortización según números dígitos (Art. 6 IS)
  • Libertad de amortización
  • Amortización de los elementos nuevos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias y del inmovilizado intangible
7. Pérdidas por deterioro de créditos por insolvencias
8. Otras correcciones de valor
9. Gastos no deducibles
10. Compensación de bases imponibles negativas (Art. 26 LIS)

UNIDAD DIDÁCTICA 3. IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES II

1. Periodo impositivo y Cuota íntegra
2. Bonificación por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (Art.33 LIS)
3. Bonificación por prestación de servicios públicos locales (Art.34 LIS)
4. Deducción por actividades de investigación y desarrollo e innovación tecnológica (Art.35 LIS)
5. Deducción por inversiones en bienes de interés cultural, producciones cinematográficas, edición de libros (Art. 36 LIS)
6. Deducción por creación de empleo (Art. 37 LIS)
7. Deducción por creación de empleo para trabajadores con discapacidad (Art. 38 LIS)
8. Tipo de gravamen (Art.29 LIS)
9. Régimen fiscal de determinados contratos de arrendamiento financiero (Art. 106 LIS)
10. Otros regímenes especiales
11. Gestión del impuesto
  • Obligaciones contables (Art.120 LIS)
  • Declaraciones (Art.124 LIS)
  • Autoliquidación e ingreso de la deuda tributaria (Art. 125 LIS)
  • Retenciones e ingresos a cuenta (Art. 128 LIS)
UNIDAD DIDÁCTICA 4. IMPUESTO DEL VALOR AÑADIDO I

1. Naturaleza del impuesto y ámbito de aplicación
  • Esquema general del impuesto
  • Concepto de empresario o profesional
2. Hecho imponible
3. Entrega de bienes
  • Operaciones asimiladas a entregas de bienes (artículo 9 LIVA)
4. Prestaciones de servicios
  • Operaciones asimiladas a las prestaciones de servicios
5. Adquisiciones intracomunitarias (artículo 13 LIVA)
6. Adquisiciones no sujetas
7. Concepto de adquisición intracomunitaria de bienes
8. Operaciones asimiladas a las adquisiciones intracomunitarias de bienes
9. Importaciones
  • Operaciones asimiladas a las importaciones de bienes
10. Operaciones no sujetas
11. Exenciones en operaciones interiores
12. Sujetos pasivos
13. Devengo del impuesto
  • Entrega de bienes y prestación de servicios
  • Adquisiciones intracomunitarias
  • Importación de bienes
UNIDAD DIDÁCTICA 5. IMPUESTO DEL VALOR AÑADIDO II

1. Base imponible
  • Modificación de la base imponible
2. Tipo impositivo
  • Tipos impositivos reducidos
3. Deducciones según la regla general
  • Operaciones cuya realización origina el derecho a la deducción
  • Limitaciones del derecho a deducir
  • Exclusiones y restricciones del derecho a deducir
  • Caducidad del derecho a la deducción
4. Devoluciones
  • Solicitud de devoluciones al fin de cada periodo de liquidación
  • Devoluciones a exportaciones en régimen de viajeros
5. Liquidación del impuesto
6. Regímenes especiales
  • Características del régimen simplificado
UNIDAD DIDÁCTICA 6. EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS PERSONAS FÍSICAS

1. IRPF
2. Hecho imponible y rentas exentas
3. Contribuyentes
  • Contribuyentes que tienen su residencia habitual en territorio español
  • Contribuyentes que tienen su residencia habitual en territorio extranjero
  • Individualización de rentas
4. Periodo impositivo, devengo del Impuesto e Imputación temporal
5. Determinación de la renta sometida a gravamen
6. Rendimientos íntegros del trabajo
  • Rendimiento neto del trabajo
  • Reducción por obtención de rendimientos de trabajo
7. Rendimiento del capital
  • Rendimientos íntegros del capital inmobiliario
8. Rendimiento de actividades económicas

UNIDAD DIDÁCTICA 7. TRIBUTACIÓN DE LOS RENDIMIENTOS DERIVADOS DEL EJERCICIO DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS: IRPF E IVA
1. Las actividades económicas en materia tributaria
  • Conceptos y tipos
2. La tributación de empresarios y profesionales
  • Estimación directa
  • Estimación objetiva
  • Estimación indirecta
3. Regímenes generales de tributación en IRPF e IVA
  • Estimación directa
  • Estimación directa simplificada del IRPF
4. Regímenes especiales de tributación en IRPF e IVA
  • Estimación objetiva de los rendimientos: unidad de Módulos
  • Contribuyentes adscritos a las Unidades de Módulos
  • Obligaciones formales y materiales de los contribuyentes adscritos a las Unidades de Módulos
  • Régimen simplificado del IVA
  • El régimen especial de agricultura, ganadería, y pesca
  • Regímenes especiales de IVA del comercio minorista
  • Otros regímenes especiales
5. La renuncia a la aplicación de los regímenes de IRPF e IVA
  • Efectos
  • Revocación
6. Las declaraciones y autoliquidaciones de IRPF e IVA
  • Concepto y clases
  • Cálculo de rendimientos del IRPF
  • Calculo de las cuotas de IVA
  • Pagos a cuenta: pagos fraccionados, retenciones e ingresos a cuenta
UNIDAD DIDÁCTICA 8. CUMPLIMENTACIÓN DE DECLARACIONES Y AUTOLIQUIDACIÓN ES TRIBUTARIAS

1. Obligaciones formales y materiales de los contribuyentes
  • Las obligaciones formales de los contribuyentes: Libros registros y facturas
  • La gestión censal
  • El número de identificación fiscal
2. Declaraciones y autoliquidaciones
  • Concepto y clases
  • Tipos
  • Calendario del contribuyente
3. Principales modelos de declaraciones y autoliquidaciones de impuestos
  • Estructura
  • Elementos
  • Lugar
  • Plazo
  • Forma de presentación
4. La tramitación/gestión de operaciones y servicios de naturaleza tributaria por Internet
  • El certificado de firma electrónica
  • Cumplimentación de declaraciones vía telemática
5. Elaboración de fichas electrónicas, etiquetas, e informes de contribuyentes
6. Obligaciones de las entidades sin personalidad jurídica propia

UNIDAD DIDÁCTICA 9. EL IMPUESTO DE SUCESIONES Y DONACIONES

1. Legislación Actual
2. Objeto del Impuesto de Sucesiones y Donaciones
3. Ámbito territorial del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones
  • Competencias Normativas y Aplicación
  • Regímenes Fiscales Especiales
  • Normativa Internacional
  • Hacienda Territorial para la exacción de Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones
UNIDAD DIDÁCTICA 10. SUCESIONES Y DONACIONES

1. Sucesiones
  • Hecho imponible
  • Sujeto pasivo y responsables
  • Base imponible
  • Base liquidable
  • Deuda tributaria
2. Donaciones
  • Hecho imponible
  • Sujeto pasivo
  • Base imponible
  • Base liquidable
  • Tipo de gravamen y cuota íntegra
  • La deuda tributaria: cuota tributaria y cuota líquida
  • Devengo en la modalidad de donaciones
  • Acumulación de donaciones
UNIDAD DIDÁCTICA 11. PROCEDIMIENTOS DE CARÁCTER TRIBUTARIO EN VÍA ADMINISTRATIVA

1. Procedimiento de revisión
  • Concepto
  • Fases
  • Principios informadores
2. Los recursos administrativos
  • Clases de revisión en vía administrativa
3. Los interesados en el procedimiento
  • Capacidad
  • Legitimación
4. El recurso de reposición
  • Normas generales
  • Procedimiento
5. La reclamación económico administrativa
  • Concepto
  • Procedimiento
  • Efectos
  • Los Tribunales Económico Administrativos
6. El procedimiento en única o primera instancia
  • Iniciación
  • Tramitación
  • Terminación
7. El procedimiento abreviado ante órganos unipersonales
  • Recursos de alzada y de revisión
8. Los procedimientos especiales de revisión
  • Procedimiento de revisión de actos nulos de pleno derecho
  • Declaración de lesividad de actos anulables
  • Impugnación contencioso administrativa
9. El procedimiento de revocación y el de rectificación de errores
  • Finalidad
10. La devolución de ingresos indebidos
  • Procedimiento para el reconocimiento del derecho
  • Garantías aportadas por el interesado
  • La ejecución de las resoluciones
  • El procedimiento de reembolso del coste de las garantías

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