Prevención del Blanqueo de Capitales en el Sector Inmobiliario

MÓDULO 1 – CONCEPTOS BÁSICOS SOBRE EL BLANQUEO DE CAPITALES Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

3 HORAS

1.1. Antecedentes históricos.

1.2. Definición española de PBCFT.

1.3. Conceptos sobre el blanqueo de capitales.

1.4. Riesgo que implica el blanqueo de capitales:

1.4.1. Riesgos sociales.

1.4.2. Riesgos económicos.

1.4.3. Riesgos financieros.

MÓDULO 2 – MARCO LEGAL

4 HORAS

2.1. Marco legal internacional.

2.2. Marco legal europeo.

2.3. Marco normativo español:

2.3.1. Normativa en materia de Prevención de Blanqueo de Capitales.

2.3.2. Normativa en materia de Financiación del Terrorismo.

2.3.3. La organización de la prevención del blanqueo en España.

2.3.4. Cuadro de actividades sujetas al cumplimiento de la Ley 10/2010.

MÓDULO 3 – OBLIGACIONES DEL SUJETO OBLIGADO

12 HORAS

3.1. Introducción.

3.2. Obligaciones de diligencia debida:

3.2.1. Diligencia debida normal.

3.2.2. Diligencia debida simplificada.

3.2.3. Diligencia debida reforzada.

3.3. Obligaciones de información:

3.3.1. Obligación de examen especial de operaciones.

3.3.2. Obligación de comunicación por indicio.

3.3.3. Obligación de abstención de ejecución de operaciones.

3.3.4. Obligación de colaboración con el SEPBLAC.

3.3.5. Obligación de prohibición de revelación.

3.3.6. Obligación de conservación de documentos:

3.3.6.1. Plazos de conservación.

3.3.6.2. Soporte de conservación.

3.4. Obligación de medidas de control interno:

3.4.1. Manual interno de PBCFT.

3.4.2. Representante ante el SEPBLAC.

3.4.3. Órgano de Control Interno (OCI).

3.4.4. Obligación de denuncia de posibles incumplimientos:

3.4.4.1. Comunicación interna de incumplimientos.

3.4.4.2. Comunicación de incumplimientos al SEPBLAC.

3.4.5. Obligación de examen de Experto Externo.

3.4.6. Obligación de formación de los empleados.

3.4.7. Obligación de idoneidad de empleados.

3.5. Obligaciones de medios de pago.

MÓDULO 4 – ENFOQUE BASADO EN EL RIESGO

2 HORAS

4.1. Eficiencia en Sistemas de PBCFT.

4.2. Matriz RBA (Risk Based Approach).

MÓDULO 5 – POLITICA DE ADMISIÓN DE CLIENTES

10 HORAS

5.1. Clientes ocasionales y de relación de negocio:

5.1.1. Clientes ocasionales.

5.1.2. Clientes de relación de negocio.

5.2. Procedimiento de identificación formal.

5.3. Procedimiento de conocimiento del cliente:

5.3.1. Identificación de titular real.

5.3.2. Países y territorios considerados de alto riesgo.

5.3.3. Personas de Responsabilidad Pública (PRPs):

5.3.3.1. Medidas de diligencia debida aplicables a los PRPs.

5.3.3.2. ¿Durante cuánto tiempo una persona tiene consideración de PRP?

5.3.4. Programa de sanciones de la UE y personas vinculadas a delitos socio-económicos.

5.3.5. Seguimiento continuo de la relación de negocios.

5.4. Procedimiento de aceptación de clientes.

MÓDULO 6 – TIPOLOGIAS DE BLANQUEO DE CAPITALES

6 HORAS

6.1. Introducción.

6.2. Clientes del sector inmobiliario.

6.3. Clientes que utilizan sistemas de compensación financiera.

6.4. Clientes que utilizan dinero en efectivo.

6.5. Clientes relacionados con operaciones intracomunitarias (carruseles de IVA).

6.6. Clientes con nacionalidades de países asiáticos.

6.7. Clientes con nacionalidades de antiguas repúblicas soviéticas.

6.8. Clientes con nacionalidades de países del norte de África.

6.9. Clientes que prestan servicio como consultores y asesores de empresa.

6.10. Clientes vinculados a Personas de Responsabilidad Pública (PRPs).

MÓDULO 7 – TIPOLOGIAS DE BLANQUEO DE CAPITALES

10 HORAS

7.1. Consideraciones previas:

7.1.1. Sociedades pantalla.

7.1.2. Testaferros.

7.1.3. Paraísos fiscales.

7.2. Operaciones de blanqueo:

7.2.1. Compraventa pagada con capital propio.

7.2.2. Compraventa a través de entidades financieras.

7.2.3. Compraventa a través de despachos jurídicos o asesores fiscales.

7.2.4. Uso de vehículos corporativos.

7.2.5. Uso de la estructura de inmobiliaria para realizar la compra.

7.2.6. Uso de la cuenta bancaria de la inmobiliaria.

MÓDULO 8 – OPERACIONES SOSPECHOSAS

10 HORAS

8.1. Catálogo de operaciones de riesgo:

8.1.1. Indicios asociados a clientes e intervinientes.

8.1.2. Indicios asociados a operaciones.

8.1.3. Indicios asociados a trabajadores.

8.2. Medidas de diligencia debida asociadas a clientes.

8.3. Medidas de diligencia debida asociadas a operaciones.

8.4. Comunicación interna de operación sospechosa.

MÓDULO 9 – EXAMEN ESPECIAL Y COMUNICACIÓN AL SEPBLAC

3 HORAS

9.1. Examen especial de operaciones sospechosas.

9.2. Comunicación de operaciones sospechosas al SEPBLAC.