PRESENTACIÓN.Este curso permitirá adquirir los
conocimientos que lodo Tesorero debe tener para gestionar con éxito la
Tesorería
de la empresa, desde la delimitación de las funciones del propio Tesorero
hasta la definición y
cobertura de los posibles riesgos que se
pueden derivar de la gestión diaria de la Tesorería. pasando por
la
elaboración de la posición, la gestión de los cobros y pagos o la
negociación con las / entidades de
crédito.
ACREDITACIONES.Al
finalizar el curso, y una vez superados los exámenes, el Alumno obtiene:
-
Diploma y Certificado de Profesionalidad, expedidos por CENPROEX, con el
número de horas lectivas y
de prácticas cursadas, así como las
calificaciones obtenidas.
CONTENIDO. MÓDULO
I. FUNCIONES DEL TESORERO EN EL SENO DEL DEPARTAMENTO FINANCIERO.
ORGANIZACIÓN.
HABILIDADES. OBJETIVOS.
Tema 1. FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE
TESORERÍA. Funciones operativas. Funciones
financieras. Definición
de la política de actuación. Funciones propias del Tesorero.
Tema
2. CENTRALIZACIÓN DE LA TESORERÍA. Introducción. Descentralización total.
Centralización
total. Descentralización operativa con
centralización financiera.
Tema 3. CENTRALIZACIÓN DE OTRAS
FUNCIONES RELACIONADAS CON LA TESORERÍA.
Centralización de cobros
y pagos. Centralización Bancaria.
MÓDULO II. EL
PRESUPUESTO DE TESORERÍA.
Tema 4. EL PRESUPUESTO DE TESORERÍA.
Introducción.
Tema 5. PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS DEL PRESUPUESTO
DE TESORERÍA.
Tema 6. ESTRUCTURA Y CONTENIDO. Estructura. Qué
hacer una vez completado el Presupuesto de
Tesorería.
MÓDULO
III. LA OBTENCIÓN DE LA POSICIÓN. CASH MANAGERNENT. CASH POOLING.
INTEGRACIÓN
CON BANCOS.
Tema 7. CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LAS DIS POSICIONES DE
TESORERÍA: LA POSICIÓN EN
FECHA VALOR. La posición de
liquidez o posición de tesorería. Recursos necesarios para la elaboración
de
la posición de
tesorería. Instrumentos para la realización de la gestión
diaria de la tesorería. ¿Cómo
elaborar la posición?
Centralización de la posición de tesorería.
TEMA 8. CASH
POOLING. Introducción. Ventajas e Inconvenientes. Implicaciones legales y
fiscales.
Tipas de Cash Pooling.
MÓDULO IV. GESTIÓN DE LAS
POSICIONES DE TESORERÍA (I): COLOCACIÓN DE EXCEDENTES E
INSTRUMENTOS.
Tema
9. COLOCACIÓN DE EXCEDENTES E INSTRUMENTOS. Introducción.
Tema
10. ALTERNATIVAS DE
INVERSIÓN.
Mercados financieros. Bolsa. Mercados de
Productos
Derivados. Mercados de Deuda Pública. Mercados Monetarios.
Fondos de Inversión.
Tema 11. VOLUMEN RENTABILIDAD Y RIESGO DE LOS
MERCADOS.
Tema 12. INSTRUMENTOS MÁS APROPIADOS PARA LA COLOCACIÓN DE
EXCEDENTES.
Operaciones REPO. El recurso a los depósitos con tipos de
interés a la baja.
Tema 13. SUGERENCIAS PRÁCTICAS PARA INVERTIR
EXCEDENTES.
Tema 14. DESCUENTO POR PRONTO PAGO.
Tema 15. USO DE
PRODUCTOS DERIVADOS
MÓDULO V. GESTIÓN DE LAS POSICIONES DE
TESORERÍA (II). LA FINANCIACIÓN EN EL CORTO
PLAZO.
Tema
16. FINANCIACIÓN A TRAVÉS DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS. Diferencias entre
operaciones
de préstamo y de crédito. Crédito en cuenta corriente. Préstamos.
Descuento bancario.
Descuento comercia. Créditos de firma.
Tema
17. EL CRÉDITO INTEREMPRESARLAL. Influencia de las posiciones dominantes
en la
negociación del crédito de proveedores.
MÓDULO
VI. LA NEGOCIACIÓN DEL TESORERO CON LAS ENTIDADES FINANCIERAS.
Tema
18. ESTRATEGIA DE NEGOCIACIÓN DE LA POSICIÓN GLOBAL DE TESORERÍA CON LAS
ENTIDADES
BANCARIAS. Fijación de la política bancaria. Número de entidades. Tipo de
entidades.
Estrategia de negociación.
Tema 19. CONTROL Y
SEGUIMIENTO DE LAS CONDICIONES PACTADAS. Necesidad de control de
las
condiciones pactadas. Procesos de control de condiciones bancarias
aplicadas. Objetivo del
seguimiento de las condiciones pactadas.
MÓDULO
VII. LA GESTIÓN DE COBROS. FACTORING.
Tema 20. INTRODUCCIÓN.
Factores que influyen en la definición de los circuitos de cobro y pago.
Análisis
de los circuitos de cobro y pago. El concepto de FLOAT.
Tema 21. LOS
MEDIOS DE COBRO. El computo del vencimiento. La transferencia. El cheque.
Documentos
negociables emitidos por el deudor. Recibos emitidos por el acreedor.
Tema
22. FACTORING.
MÓDULO VIII. LA GESTIÓN DE PAGOS. CONFIRMING.
Tema
23. LA GESTIÓN DE PAGOS. Introducción.
Tema 24. LA
DOMICILIACIÓN DE RECIBOS.
Tema 25. LOS CHEQUES DE CUENTA CORRIENTE.
Tema
26. EL CHEQUE BANCARIO.
Tema 27. DOCUMENTOS NEGOCIABLES.
Tema 28.
TRANSFERENCIAS.
Tema 29. LAS TARJETAS DE CRÉDITO, ¿Y PORQUÉ NO?
Tema
30. CONFIRMING. Concepto. Relación entre la entidad financiera y la
empresa cliente. Utilidad del
pago confirmado para la empresa cliente.
Relación entre la entidad financiera y los proveedores. Utilidad
del
pago confirmado para los proveedores. Conclusiones finales acerca del pago
confirmado. Costes del
pago confirmado.
Tema 31. CONCLUSIONES.
MÓDULO
IX. EL RIESGO DE CRÉDITO A CLIENTES.
Tema 32. EL RIESGO DE CRÉDITO
A CLIENTES. Introducción.
Tema 33. FUENTES DE INFORMACIÓN SOBRE EL
CLIENTE.
Tema 34. EL RIESGO DE CRÉDITO A CLIENTES.
Tema 35. LA
POLÍTICA DE RIESGOS.
Tema 36. MINIMIZAR RIESGOS: FACTORING VS.
SEGURO DE RIESGO.
Tema 37. SEGUIMIENTO PROACTIVO Y PREVENTIVO DEL
CRÉDITO CONCEDIDO.
Tema 38. ACTUACIONES A REALIZAR CUANDO SE HA
PRODUCIDO EL IMPAGO. Reclamación
extrajudicial de los impagados.
Reclamación judicial de los impagados. Procesos declarativos, Juicio
ordinario
y juicio versal. Juicio cambiada. Juicio monitorio. Proceso de ejecución
forzosa. Implicaciones de
la nueva Directiva europea sobre retrasos en
los pagos de las operaciones comerciales.
MÓDULO X. LA
COBERTURA DE RIESGOS: RIESGO DE TIPO DE CAMBIO Y RIESGO DE TIPO DE
INTERÉS.
INSTRUMENTOS FINANCIEROS APLICABLES.
Tema 39. LAS PERMUTAS FINANCIERAS
O SWAPS. Introducción y generalidades. Los swaps de tipos
de
'rnterés. Los swaps de divisas.
Tema 40. DEPÓSITO FORWARD -
FORWARD Y LA COMPRAVENTA DE DIVISAS A PLAZO. El
depósito forward -
forward. Compraventa de divisas a plazo. Contratando un forward de divisas.
Utilización
como seguro de cambio.
Tema 41. ACUERDOS SOBRE TIPOS DE INTERÉS FUTUROS
(FRA). Liquidación de los contratos.
Tema 42. ACUERDOS SOBRE TIPOS
DE CAMBIO FUTUROS (FXA).
Tema 43. LOS FUTUROS FINANCIEROS.
Introducción. Futuros sobre tipas de interés. Futuros sobre
divisas.
Tema
44. LAS OPCIONES FINANCIERAS. Introducción. Utilización de tos contratos
de opción
