PRESENTACIÓN.Este curso permitirá adquirir los conocimientos que lodo Tesorero debe tener para gestionar con éxito la
Tesorería de la empresa, desde la delimitación de las funciones del propio Tesorero hasta la definición y cobertura de los posibles riesgos que se pueden derivar de la gestión diaria de la Tesorería. pasando por la elaboración de la posición, la gestión de los
cobros y pagos o la negociación con las / entidades de crédito.
DESTINATARIOS.- Titulados universitarios y profesionales que deseen conocer en profundidad el funcionamiento de la administración y
contabilidad de la empresa orientada hacia la gestión de tesorería de la misma.
- Empleados de las propias empresas que deseen ampliar y cimentar sus conocimientos profesionales, de cara a promocionarse internamente.
OBJETIVOS.
- Conocer las funciones del Tesorero en el seno del departamento financiero.
- Profundizar en las gestión de cobros y pagos y en la cobertura de riesgos.
- Dominar la gestión de las distintas posiciones de tesorería y las relaciones con las
entidades financieras.
ACREDITACIONES.
Al finalizar el curso, y una vez superados los exámenes, el Alumno obtiene:
- Diploma y Certificado de Profesionalidad, expedidos por INETCOM, con el número de horas lectivas y de prácticas cursadas, así como las calificaciones obtenidas.
CONTENIDO.MÓDULOI. FUNCIONES DEL TESORERO EN EL SENO DEL DEPARTAMENTO FINANCIERO. ORGANIZACIÓN. HABILIDADES. OBJETIVOS.
Tema1. FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE TESORERÍA. Funciones operativas. Funciones financieras. Definición de la política de actuación. Funciones propias del Tesorero.
Tema2. CENTRALIZACIÓN DE LA
TESORERÍA. Introducción. Descentralización total. Centralización total. Descentralización operativa con centralización financiera.
Tema3. CENTRALIZACIÓN DE OTRAS FUNCIONES RELACIONADAS CON LA TESORERÍA. Centralización de cobros y pagos. Centralización Bancaria.
MÓDULOII. EL PRESUPUESTO DE TESORERÍA.
Tema4. EL PRESUPUESTO DE TESORERÍA. Introducción.
Tema5. PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS DEL PRESUPUESTO DE TESORERÍA.
Tema6. ESTRUCTURA Y
CONTENIDO.Estructura. Qué hacer una vez completado el Presupuesto de Tesorería.
MÓDULOIII. LA OBTENCIÓN DE LA POSICIÓN. CASH MANAGERNENT. CASH POOLING. INTEGRACIÓN CON BANCOS.
Tema7. CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LAS DIS POSICIONES DE TESORERÍA: LA POSICIÓN EN FECHA VALOR. La posición de liquidez o posición de tesorería. Recursos necesarios para la elaboración de la posición de tesorería. Instrumentos para la realización de la gestión diaria de la tesorería. ¿Cómo elaborar la posición Centralización de la posición de tesorería.
TEMA8. CASH POOLING. Introducción. Ventajas e Inconvenientes. Implicaciones legales y fiscales. Tipas de Cash Pooling.
MÓDULOIV. GESTIÓN DE LAS POSICIONES DE TESORERÍA (I): COLOCACIÓN DE EXCEDENTES E INSTRUMENTOS.
Tema9. COLOCACIÓN DE EXCEDENTES E INSTRUMENTOS. Introducción.
Tema10. ALTERNATIVAS DE
INVERSIÓN.
Mercados financieros.
Bolsa. Mercados de Productos Derivados. Mercados de
Deuda Pública. Mercados Monetarios. Fondos de Inversión.
Tema11. VOLUMEN RENTABILIDAD Y RIESGO DE LOS MERCADOS.
Tema12. INSTRUMENTOS MÁS APROPIADOS PARA LA COLOCACIÓN DE EXCEDENTES. Operaciones REPO. El recurso a los depósitos con tipos de interés a la baja.
Tema13. SUGERENCIAS PRÁCTICAS PARA INVERTIR EXCEDENTES.
Tema14. DESCUENTO POR PRONTO PAGO.
Tema15. USO DE PRODUCTOS DERIVADOS
MÓDULOV. GESTIÓN DE LAS POSICIONES DE
TESORERÍA (II). LA FINANCIACIÓN EN EL CORTO PLAZO.
Tema16. FINANCIACIÓN A TRAVÉS DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS. Diferencias entre operaciones de préstamo y de crédito. Crédito en cuenta corriente. Préstamos. Descuento bancario. Descuento comercia.
Créditos de firma.
Tema17. EL CRÉDITO INTEREMPRESARLAL. Influencia de las posiciones dominantes en la negociación del crédito de proveedores.
MÓDULOVI. LA NEGOCIACIÓN DEL TESORERO CON LAS
ENTIDADES FINANCIERAS.
Tema18. ESTRATEGIA DE NEGOCIACIÓN DE LA POSICIÓN GLOBAL DE TESORERÍA CON LAS ENTIDADES BANCARIAS. Fijación de la política bancaria. Número de entidades. Tipo de entidades. Estrategia de negociación.
Tema19. CONTROL Y SEGUIMIENTO DE LAS CONDICIONES PACTADAS. Necesidad de control de las condiciones pactadas. Procesos de control de condiciones bancarias aplicadas. Objetivo del seguimiento de las condiciones pactadas.
MÓDULOVII. LA GESTIÓN DE COBROS. FACTORING.
Tema20. INTRODUCCIÓN. Factores que influyen en la definición de los circuitos de cobro y pago. Análisis de los circuitos de cobro y pago. El concepto de FLOAT.
Tema21. LOS MEDIOS DE COBRO. El computo del vencimiento. La transferencia. El cheque. Documentos negociables emitidos por el deudor. Recibos emitidos por el acreedor.
Tema22. FACTORING.
MÓDULOVIII. LA GESTIÓN DE PAGOS. CONFIRMING.
Tema23. LA GESTIÓN DE PAGOS. Introducción.
Tema24. LA DOMICILIACIÓN DE RECIBOS.
Tema25. LOS CHEQUES DE CUENTA CORRIENTE.
Tema26. EL CHEQUE BANCARIO.
Tema27. DOCUMENTOS NEGOCIABLES.
Tema28. TRANSFERENCIAS.
Tema29. LAS TARJETAS DE CRÉDITO, ¿Y PORQUÉ NO
Tema30. CONFIRMING. Concepto. Relación entre la entidad financiera y la empresa cliente. Utilidad del pago confirmado para la empresa cliente. Relación entre la entidad financiera y los proveedores. Utilidad del pago confirmado para los proveedores. Conclusiones finales acerca del pago confirmado. Costes del pago confirmado.
Tema31. CONCLUSIONES.
MÓDULOIX. EL RIESGO DE CRÉDITO A CLIENTES.
Tema32. EL RIESGO DE CRÉDITO A CLIENTES. Introducción.
Tema33. FUENTES DE INFORMACIÓN SOBRE EL CLIENTE.
Tema34. EL RIESGO DE CRÉDITO A CLIENTES.
Tema35. LA POLÍTICA DE RIESGOS.
Tema36. MINIMIZAR RIESGOS: FACTORING VS. SEGURO DE RIESGO.
Tema37. SEGUIMIENTO PROACTIVO Y PREVENTIVO DEL CRÉDITO CONCEDIDO.
Tema38. ACTUACIONES A REALIZAR CUANDO SE HA PRODUCIDO EL IMPAGO. Reclamación extrajudicial de los impagados. Reclamación judicial de los impagados. Procesos declarativos, Juicio ordinario y juicio versal. Juicio cambiada. Juicio monitorio. Proceso de ejecución forzosa. Implicaciones de la nueva Directiva europea sobre retrasos en los pagos de las operaciones comerciales.
MÓDULOX. LA COBERTURA DE RIESGOS: RIESGO DE TIPO DE CAMBIO Y RIESGO DE TIPO DE INTERÉS.
INSTRUMENTOS FINANCIEROS APLICABLES.
Tema39. LAS PERMUTAS FINANCIERAS O SWAPS. Introducción y generalidades. Los swaps de tipos de 'rnterés. Los swaps de divisas.
Tema40. DEPÓSITO FORWARD - FORWARD Y LA COMPRAVENTA DE DIVISAS A PLAZO. El depósito forward - forward. Compraventa de divisas a plazo. Contratando un forward de divisas. Utilización como seguro de cambio.
Tema41. ACUERDOS SOBRE TIPOS DE INTERÉS
FUTUROS (FRA). Liquidación de los contratos.
Tema42. ACUERDOS SOBRE TIPOS DE CAMBIO FUTUROS (FXA).
Tema43. LOS FUTUROS FINANCIEROS. Introducción. Futuros sobre tipas de interés. Futuros sobre divisas.
Tema44. LAS OPCIONES FINANCIERAS. Introducción. Utilización de tos contratos de opción
