Curso de especialización en Compliance

1. BLOQUE PRIMERO: CONSIDERACIONES GENERALES. EL CUMPLIMIENTO NORMATIVO, LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA Y LOS MODELOS DE COMPLIANCE.

a. La responsabilidad penal de la persona jurídica (Corporate Compliance). Estudio comparado. Análisis de la reforma y del cambio de paradigma operado por medio de la LO 5/2010.

b. Introducción al “Compliance”: origen histórico, análisis comparado y evolución.

c. Las fuentes normativas:

i. Hard y SoftLaw. Eficacia práctica de las obligaciones de SoftLaw. Perfil y Funciones del Compliance Officer. Cadena de reporte.

ii. Norma ISO 19600 y Modelo de Gestión para la Prevención de Delitos en las Organizaciones de AENOR y norma UNE 19601 y Norma ISO 37001-

d. Aspectos organizativos. Gestión de riesgos legales.

e. Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.

f. Introducción a la responsabilidad penal de la persona jurídica.

g. Tráfico de influencias. Cohecho. Corrupción en los negocios.

h. Delitos contra los derechos de los ciudadanos extranjeros y delitos relativos al ejercicio de derechos fundamentales y libertades públicas. Tráfico de órganos.

i. Delitos relativos a la Propiedad intelectual e industrial. Delitos contra el mercado. Delitos contra la salud pública.

j. Daños informáticos. Revelación de secretos. Organización y grupos criminales. Trata de seres humanos. Prostitución, explotación sexual y corrupción de menores.

k. Delito de receptación y blanqueo de capitales. Financiación ilegal de partidos políticos. Financiación del terrorismo. Delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social. Contrabando.

l. Delitos sobre la ordenación del territorio y el urbanismo. Delitos contra los recursos naturales y el medioambiente. Delitos relativos a la energía nuclear y radiaciones ionizantes. Delitos de riesgo provocados por explosivos y otros agentes.

m. Estafas y fraude. Frustración de la ejecución. Insolvencias punibles. Falsedad en los medios de pago.

34 HORAS

2. BLOQUE SEGUNDO: CONFECCIÓN Y EVALUACIÓN DE SISTEMA DE GESTIÓN DE RIESGOS. MAPA DE RIESGOS PENALES.

a. Evaluación y análisis de procesos en las organizaciones.

b. Identificación de riesgos y controles en las organizaciones.

c. Diseño de mapas de procesos y riesgos penales.

d. El informe de riesgos penales derivado del mapa de riesgos.

e. Diseño e implementación de un programa de Compliance. De la pequeña empresa al holding empresarial familiar y la empresa multinacional.

f. Casos Prácticos.

g. Políticas, procedimientos y controles. Modelos de gestión de recursos financieros destinados a la gestión del sistema de cumplimiento.

3. BLOQUE TERCERO: ANÁLISIS DE LAS POSIBLES MEDIDAS PARA EL CONTROL DE CUMPLIMIENTO Y SU IMPLEMENTACIÓN EN LA EMPRESA.

a. Revisión periódica del modelo de Compliance y plan anual de cumplimiento.

b. Procesos de denuncia e investigación interna. Garantías de privacidad.

c. El establecimiento de sistemas disciplinarios en la empresa. Su compatibilidad con la normativa laboral. Estatuto de los trabajadores y convenios colectivos.

i. US and UK Sentencing Guidelines.

ii. Foreign Corrupt Practices Act (FCPA)

iii. Bribery Act (UKBA) Convenio OCDE para la lucha contra la corrupción de agentes públicos extranjeros en las transacciones comerciales internacionales

Especialidades en relación a las prácticas mediante el uso de información confidencial. Especial referencia a Estados Unidos. Conductas en relación al mercado de valores.

La sesión del día 6 será de 16 a 20.30 horas. La sesión del 7 será de 9 a 11.30 horas.

d. Investigación forense y tratamiento de evidencias digitales. D. Sergio Aranda, Socio responsable del Área de Forensic de PwC en Catalunya, Baleares, Aragón y Andorra.

e. Casos prácticos. Dña. Elvira Cardenal Le Monnier, Corporate Compliance Officer en Ferrer.

4. BLOQUE CUARTO: IMPUTACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD PENAL Y/O CIVIL Y CONSIDERACIONES DE CARÁCTER PROCESAL.

a. Responsabilidad de los administradores por incumplimiento de su deber de control de riesgos en la empresa. Responsabilidad de los administradores y administradores concursales, en sede de concurso, con motivo del incumplimiento de su deber de control de riesgos en la empresa.

b. Introducción a la teoría de la prueba. La prueba en los sistemas de gestión del cumplimiento.

c. La imputación de responsabilidad penal a la persona jurídica. Consideraciones de carácter procesal. Papel del Ministerio Fiscal.

d. La imputación de responsabilidad al Compliance Officer y a los miembros de las estructuras organizadas (Órganos de administración, alta dirección, dirección y staff).

e. Instrucción Penal y Persona Jurídica.

f. Investigación de la delincuencia empresarial.

g. Representación en el procedimiento penal de la persona jurídica. Singularidades de la defensa. Eventuales incompatibilidades.

h. Análisis de la Jurisprudencia en materia de responsabilidad penal de las personas jurídicas y penas susceptibles de ser impuestas a la persona jurídica. Interpretación del artículo 33.7 del Código Penal en relación con artículo 66 bis.

i. Sesión Práctica.

5. BLOQUE QUINTO: ANÁLISIS DE LOS ENTORNOS ESPECÍFICOS DE CUMPLIMIENTO Y CUESTIONES TRANSVERSALES.

a. Modelo de Prevención de Blanqueo de Capitales. Taxonomía, contexto actual y evolución histórica. Posición y valoración de los sujetos obligados ante su operativa. Identificación de indicios. Detección y análisis. Praxis Vs legalidad. Trazabilidad operativa y fondos en efectivo.

b. Tax Control Framework.

c. El Reglamento Europeo de Protección de Datos. Su impacto para el Data Protection Officer y el esquema de cumplimiento de la empresa.

d. Especificidades de cumplimiento en el sector del juego.

e. Compliance y Administración Pública.

a. Compliance y Administración Pública. Especial referencia a la Agencia Tributaria.

f. Los conflictos de interés en el sector público y privado, una causa de riesgo de corrupción.

g. Conclusión curso.