Postgrado en fiscalidad y tributación

Parte 1. Gestión laboral y Seguridad Social

• Módulo 1. Proceso de formación del derecho del trabajo

  • Unidad formativa 1. Introducción derecho del trabajo

  • Unidad formativa 2. Delimitación conceptual del derecho del trabajo

  • Unidad formativa 3. Objeto del derecho del trabajo

  • Unidad formativa 4. Fuentes del derecho del trabajo

  • Unidad formativa 5. Principios de aplicación e interpretación del derecho del trabajo

• Módulo 2. Introducción a la Seguridad Social

  • Unidad formativa 1. Sistema español de la Seguridad Social

  • Unidad formativa 2. Sistema de financiación

  • Unidad formativa 3. Inscripción de empresas, afiliación, altas y bajas

  • Unidad formativa 4. Ley sobre infracciones y sanciones en el orden social

• Módulo 3. Negociación colectiva y convenios colectivos

  • Unidad formativa 1. Introducción a la negociación colectiva y al convenio colectivo

  • Unidad formativa 2. Tipos de convenios colectivos

  • Unidad formativa 3. Sindicatos

  • Unidad formativa 4. Elaboración del convenio colectivo

  • Unidad formativa 5. Obligatoriedad y vigencia del convenio colectivo

  • Unidad formativa 6. Modificación del convenio colectivo

  • Unidad formativa 7. Concurrencia del convenio colectivo

• Módulo 4. Cotizaciones a la Seguridad Social y nóminas

  • Unidad formativa 1. Cálculo de las bases de cotización

  • Unidad formativa 2. Cotización a la Seguridad Social

  • Unidad formativa 3. Nóminas

  • Unidad formativa 4. Documento de liquidación o finiquito

• Módulo 5. Contratación laboral

  • Unidad formativa 1. Introducción al contrato de trabajo

  • Unidad formativa 2. Clases y modalidades contractuales

  • Unidad formativa 3. Objeto del contrato de trabajo y determinación de la prestación laboral

• Módulo 6. Vicisitudes del contrato de trabajo

  • Unidad formativa 1. Principales vicisitudes del contrato de trabajo

  • Unidad formativa 2. Modificación subjetiva

  • Unidad formativa 3. Modificación objetiva

  • Unidad formativa 4. Suspensión del contrato

  • Unidad formativa 5. Excedencia laboral

• Módulo 7. Extinción del contrato de trabajo

  • Unidad formativa 1. Extinción del contrato por voluntad del empresario

  • Unidad formativa 2. Extinción del contrato por voluntad del trabajador

  • Unidad formativa 3. Extinción del contrato de trabajo por otras causas

• Módulo 8. Jornada, horario e interrupciones del tiempo de trabajo

  • Unidad formativa 1. Jornada de trabajo

  • Unidad formativa 2. Horario laboral

  • Unidad formativa 3. Interrupciones del tiempo de trabajo

• Módulo 9. Salario

  • Unidad formativa 1. Concepto y estructura del salario

  • Unidad formativa 2. Principios informadores de la retribución del trabajador

  • Unidad formativa 3. Sistemas salariales

  • Unidad formativa 4. Estructura del salario

  • Unidad formativa 5. Percepciones extrasalariales

  • Unidad formativa 6. Determinación del salario

  • Unidad formativa 7. Absorción y compensación salarial

  • Unidad formativa 8. Protección del salario

  • Unidad formativa 9. Fondo de Garantía Salarial (FOGASA)

  • Unidad formativa 10. Lugar, tiempo y forma del salario

• Módulo 10. Prestaciones

  • Unidad formativa 1. Introducción a las prestaciones

  • Unidad formativa 2. Asistencia sanitaria

  • Unidad formativa 3. Incapacidad temporal

  • Unidad formativa 4. Riesgo durante el embarazo

  • Unidad formativa 5. Riesgo durante la lactancia natural

  • Unidad formativa 6. Nacimiento y cuidado de menor

  • Unidad formativa 7. Cuidado de menores afectados por cáncer u otra enfermedad grave

  • Unidad formativa 8. Corresponsabilidad en el cuidado del lactante

  • Unidad formativa 9. Incapacidad permanente

  • Unidad formativa 10. Lesiones permanentes no invalidantes

  • Unidad formativa 11. Jubilación

  • Unidad formativa 12. Muerte y supervivencia

  • Unidad formativa 13. Prestaciones familiares

  • Unidad formativa 14. Prestaciones por desempleo

  • Unidad formativa 15. Prestación por cese de actividad de los trabajadores autónomos

  • Unidad formativa 16. Servicios sociales

  • Unidad formativa 17. Prestaciones del Seguro Obligatorio de Vejez e Invalidez (SOVI)

  • Unidad formativa 18. Prestaciones del seguro escolar

• Módulo 11. Prevención de riesgos laborales I

  • Unidad formativa 1. Trabajo y salud

  • Unidad formativa 2. Factores de riesgo

  • Unidad formativa 3. Derechos, obligaciones y sanciones

• Módulo 12. Prevención de riesgos laborales II

  • Unidad formativa 1. Prevención y seguridad

  • Unidad formativa 2. Equipos de trabajo, materiales, herramientas y máquinas

  • Unidad formativa 3. Señalización

  • Unidad formativa 4. Incendios y explosiones

  • Unidad formativa 5. Riesgo eléctrico

  • Unidad formativa 6. Higiene industrial y medio ambiente

  • Unidad formativa 7. Ergonomía y psicosociología

  • Unidad formativa 8. Sistemas de protección

  • Unidad formativa 9. Reconocimientos médicos

  • Unidad formativa 10. Plan de emergencias y evacuación

Parte 2. Gestión fiscal

• Módulo 1. Introducción a la gestión fiscal

  • Unidad didáctica 1. Disposiciones generales del ordenamiento tributario

  • Unidad didáctica 2. Figuras impositivas

  • Unidad didáctica 3. Conceptos fiscales fundamentales

  • Unidad didáctica 4. Organización de la Hacienda Pública

  • Unidad didáctica 5. Gestión y procedimientos

  • Unidad didáctica 6. Obligaciones tributarias

  • Unidad didáctica 7. Relación entre impuestos

  • Unidad didáctica 8. Actualización y normativa complementaria

• Módulo 2. Ley General Tributaria (I): tributos

  • Unidad didáctica 1. Relación jurídico-tributaria

  • Unidad didáctica 2. Obligados tributarios

  • Unidad didáctica 3. Cuantificación de las obligaciones

  • Unidad didáctica 4. Deuda tributaria

  • Unidad didáctica 5. Aplicación de los tributos

• Módulo 3. Ley General Tributaria (II): régimen sancionador y actuaciones especiales

  • Unidad didáctica 1. Infracciones y sanciones

  • Unidad didáctica 2. Revisión en vía administrativa

  • Unidad didáctica 3. Delitos contra la Hacienda Pública

  • Unidad didáctica 4. Recuperación de ayudas de estado

• Módulo 4. Derechos y obligaciones del contribuyente en la gestión tributaria digital

  • Unidad didáctica 1. Marco general de la relación jurídico-tributaria

  • Unidad didáctica 2. Derechos y garantías del contribuyente

  • Unidad didáctica 3. Deberes de la administración tributaria

  • Unidad didáctica 4. Obligaciones de facturación y registro

  • Unidad didáctica 5. Sistemas informáticos

• Módulo 5. Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (I)

  • Unidad didáctica 1. Naturaleza y objeto del impuesto

  • Unidad didáctica 2. Sujeción al impuesto

  • Unidad didáctica 3. Base imponible

  • Unidad didáctica 4. Base liquidable

  • Unidad didáctica 5. Adecuación del impuesto

• Módulo 6. Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (II)

  • Unidad didáctica 1. Cálculo del impuesto estatal

  • Unidad didáctica 2. Gravamen autonómico

  • Unidad didáctica 3. Cuota diferencial

  • Unidad didáctica 4. Tributación familiar

  • Unidad didáctica 5. Regímenes especiales

  • Unidad didáctica 6. Gestión del IRPF

  • Unidad didáctica 7. Responsabilidad patrimonial y régimen sancionador

• Módulo 7. Impuesto sobre la Renta de No Residentes

  • Unidad didáctica 1. Configuración general del impuesto

  • Unidad didáctica 2. Rentas con mediación de establecimiento permanente

  • Unidad didáctica 3. Rentas obtenidas sin mediación de establecimiento permanente

  • Unidad didáctica 4. Entidades

  • Unidad didáctica 5. Residentes de otros estados miembros de la UE

  • Unidad didáctica 6. Gravamen especial sobre bienes inmuebles

  • Unidad didáctica 7. Otras disposiciones

  • Unidad didáctica 8. Procedimientos amistosos en materia de imposición directa

• Módulo 8. Impuesto sobre Sociedades (I)

  • Unidad didáctica 1. Estructura y fundamentos del impuesto sobre sociedades

  • Unidad didáctica 2. Base imponible

  • Unidad didáctica 3. Periodo impositivo y devengo

  • Unidad didáctica 4. Deuda tributaria

  • Unidad didáctica 5. Regímenes tributarios especiales

  • Unidad didáctica 6. Gestión del impuesto

  • Unidad didáctica 7. Disposiciones comunes y complementarias

• Módulo 9. Impuesto sobre Sociedades (II): régimen fiscal de las cooperativas y entidades sin fines lucrativos

  • Unidad didáctica 1. Disposiciones generales

  • Unidad didáctica 2. Conceptualización de las cooperativas

  • Unidad didáctica 3. Régimen fiscal de las cooperativas

  • Unidad didáctica 4. Beneficios fiscales y control de las cooperativas

  • Unidad didáctica 5. Entidades sin fines lucrativos

  • Unidad didáctica 6. Incentivos fiscales al mecenazgo

• Módulo 10. Impuesto sobre el Patrimonio

  • Unidad didáctica 1. Disposiciones generales

  • Unidad didáctica 2. Hecho imponible y exenciones

  • Unidad didáctica 3. Base imponible

  • Unidad didáctica 4. Base liquidable

  • Unidad didáctica 5. Deuda tributaria

• Módulo 11. Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones

  • Unidad didáctica 1. Ordenación del impuesto

  • Unidad didáctica 2. Base imponible

  • Unidad didáctica 3. Base liquidable

  • Unidad didáctica 4. Deuda tributaria

  • Unidad didáctica 5. Normas especiales

  • Unidad didáctica 6. Obligaciones formales

  • Unidad didáctica 7. Gestión

• Módulo 12. Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados

  • Unidad didáctica 1. Disposiciones generales

  • Unidad didáctica 2. Transmisiones patrimoniales onerosas

  • Unidad didáctica 3. Operaciones societarias

  • Unidad didáctica 4. Actos jurídicos documentados

  • Unidad didáctica 5. Disposiciones comunes

  • Unidad didáctica 6. Gestión y procedimientos

  • Unidad didáctica 7. Disposiciones adicionales, transitorias y finales

• Módulo 13. Impuesto sobre el Valor Añadido (I)

  • Unidad didáctica 1. Obligaciones de facturación

  • Unidad didáctica 2. Facturas

  • Unidad didáctica 3. Sistemas informáticos de facturación

  • Unidad didáctica 4. Conservación de los documentos

  • Unidad didáctica 5. Obligaciones

• Módulo 14. Impuesto sobre el Valor Añadido (II)

  • Unidad didáctica 1. Marco conceptual del impuesto

  • Unidad didáctica 2. Entregas de bienes y prestaciones de servicios

  • Unidad didáctica 3. Adquisiciones intracomunitarias

  • Unidad didáctica 4. Importaciones de bienes

  • Unidad didáctica 5. Devengo del impuesto

  • Unidad didáctica 6. Sujetos pasivos

• Módulo 15. Impuesto sobre el Valor Añadido (III)

  • Unidad didáctica 1. Base imponible

  • Unidad didáctica 2. Tipo impositivo

  • Unidad didáctica 3. Deducción del IVA

  • Unidad didáctica 4. Devolución del IVA

  • Unidad didáctica 5. Gestión del impuesto

  • Unidad didáctica 6. Regímenes especiales

  • Unidad didáctica 7. Infracciones y sanciones

• Módulo 16. Impuestos especiales

  • Unidad didáctica 1. Naturaleza de los impuestos especiales

  • Unidad didáctica 2. Impuestos especiales de fabricación

  • Unidad didáctica 3. Impuesto especial sobre determinados medios de transporte

  • Unidad didáctica 4. Impuestos especiales sobre el carbón

  • Unidad didáctica 5. Impuestos especiales sobre la electricidad

• Módulo 17. Impuesto complementario para los grupos multinacionales y los grupos nacionales de gran magnitud (I)

  • Unidad didáctica 1. Estructura y fundamentos del impuesto

  • Unidad didáctica 2. Estructura cuantitativa del impuesto

  • Unidad didáctica 3. Base imponible

  • Unidad didáctica 4. Impuestos cubiertos y ajustes en la base imponible

• Módulo 18. Impuesto complementario para los grupos multinacionales y los grupos nacionales de gran magnitud (II)

  • Unidad didáctica 1. Declaración informativa

  • Unidad didáctica 2. Autoliquidación y control administrativo

  • Unidad didáctica 3. Procedimientos y regímenes especiales

  • Unidad didáctica 4. Infracciones, sanciones y responsabilidad tributaria

  • Unidad didáctica 5. Integración con otros impuestos y normativa complementaria

• Módulo 19. Impuesto sobre el margen de intereses y comisiones de determinadas entidades financieras

  • Unidad didáctica 1. Introducción al marco normativo

  • Unidad didáctica 2. Configuración general del impuesto complementario

  • Unidad didáctica 3. Ámbito subjetivo y reglas de sujeción

  • Unidad didáctica 4. Base imponible

  • Unidad didáctica 5. Determinación de los impuestos cubiertos ajustados

  • Unidad didáctica 6. Determinación del tipo efectivo y cálculo de la deuda tributaria

  • Unidad didáctica 7. Régimen de aplicación temporal y situaciones especiales del impuesto

  • Unidad didáctica 8. Cumplimiento formal, gestión tributaria y potestades de la administración

• Módulo 20. Impuesto sobre determinados servicios digitales

  • Unidad didáctica 1. Naturaleza y objeto del impuesto sobre determinados servicios digitales

  • Unidad didáctica 2. Base imponible

  • Unidad didáctica 3. Gestión

  • Unidad didáctica 4. Infracciones y sanciones

• Módulo 21. Impuesto sobre las transacciones financieras

  • Unidad didáctica 1. Conceptos generales del impuesto sobre las transacciones financieras

  • Unidad didáctica 2. Gestión

  • Unidad didáctica 3. Obligaciones

• Módulo 22. Tasas y precios públicos

  • Unidad didáctica 1. Marco conceptual de las tasas y precios públicos

  • Unidad didáctica 2. Tasas

  • Unidad didáctica 3. Precios públicos

  • Unidad didáctica 4. Modificación de la ley reguladora de las haciendas locales

• Módulo 23. Hacienda autonómica (I): régimen común de financiación

  • Unidad didáctica 1. Introducción al régimen de financiación autonómica

  • Unidad didáctica 2. Marco legal del régimen común

  • Unidad didáctica 3. Necesidades de financiación

  • Unidad didáctica 4. Recursos del sistema

  • Unidad didáctica 5. Coordinación y control

  • Unidad didáctica 6. Liquidación y transparencia

• Módulo 24. Hacienda autonómica (II): regímenes especiales de financiación

  • Unidad didáctica 1. Introducción a los regímenes especiales de financiación autonómica

  • Unidad didáctica 2. Régimen foral

  • Unidad didáctica 3. Concierto económico con el País Vasco

  • Unidad didáctica 4. Convenio económico con la Comunidad foral de Navarra

  • Unidad didáctica 5. Régimen especial de Canarias