MF0500_3 GESTIÓN DE TESORERIA

UF0339 Análisis y gestión de los Instrumentos de Cobro y Pago 1. Medios de Cobro y Pago - El Cheque - Características - Funciones - La Letra de Cambio - Características - Funciones - El Pagaré - Características - Funciones - El Efectivo - Tarjetas de Débito y Crédito - Funcionamiento - Límites - Amortización - Medios de Pago habituales en Operaciones de Comercio Internacional - Crédito Documentario. Clases - Remesa Documentaria - Orden de Pago Documentaria - Remesa Simple - Orden de Pago Simple - Transferencia Internacional - Cheque Bancario y Cheque Personal 2. Los Libros Registro de Tesorería - El Libro de Caja - Estructura y Contenido - Finalidad - El Arqueo de Caja - Concepto - Forma de Realización - La Conciliación Bancaria - Concepto - Documentos necesarios - Forma de Realización - Efectos Descontados y Efectos en Gestión de Cobro - Línea de Descuento - Remesas al Descuento - Control de Efectos descontados pendientes de vencimiento - Control de Efectos en gestión de cobro UF0340 Gestión y Control del Presupuesto de Tesorería 1. El Presupuesto de Tesorería - El Cash - Management - Definición - Principios y Conceptos Básicos - Diferencia según Sectores y Tamaños - Reforzamiento de la Función Financiera - Autochequeo del Cash – Management - El Plan de Financiación a corto plazo - El Flujo de Cobros - El Credit Manager - La Gestión de Cobros - El Presupuesto de Pagos a corto plazo - Procesos de Pago. Cash – Pooling - Compras a Proveedores - Plazos de Pago - Pagos de Nómina e Impuestos - Pagos de Inversiones. Financiación de Pagos - Medios de Pago - Pagos por Caja - Previsiones de Pago. Días de Pago - Ingresos previstos a corto plazo - La Posición de Liquidez - Planificar la Tesorería - La Inversión de Excedentes - El Departamento de Tesorería como Profit Center - Análisis de Desviaciones - Identificación de las causas - Responsabilización - Medidas Correctoras 2. Aplicación de Programas de Gestión de Tesorería - La Hoja de Caja - Contenido - Cumplimentación - El Presupuesto de Tesorería - Contenido - Cumplimentación - Desviaciones