TESORERÍA

TEMARIO

TEMA 1:
LA FUNCIÓN FINANCIERA EN LA EMPRESA

-Finalidad de la función financiera
-Control de la tesorería: el problema de la liquidez

TEMA 2:
APLICACIONES DE LA LIQUIDEZ

-El activo corriente
-El activo no corriente
-Los gastos
-El reembolso de deudas

TEMA 3:
ORÍGENES DE LA LIQUIDEZ

-El pasivo corriente
-El pasivo no corriente
-Los ingresos
-Las aportaciones de los socios
-La desinversión

TEMA 4:
PRESUPUESTO DE TESORERÍA. FUENTES DE FINANCIACIÓN PARA SU ELABORACIÓN

-Los estados financieros de la empresa
-El estado de flujos de efectivo
-Los planes de desarrollo de la actividad de la dirección

TEMA 5:
FINANCIACIÓN DE LOS DEFECTOS E INVERSIÓN DE LOS EXCESOS DE LIQUIDEZ

-Definición del horizonte temporal
-Fórmulas de financiaciones aptas para cada horizonte
-Fórmulas de inversión aptas para cada horizonte

TEMA 6:
ELABORACIÓN DE UN PRESUPUESTO DE TESORERÍA